На сайт Синтегс

Клиентский портал Синтегс

Обучающие материалы

ЦБ разъяснил правила отражения заблокированных выплат по ценным бумагам в отчётности

В случае если иностранный депозитарий неизвестен, то в идентификаторе указывается Код страны (контрагента / платежного агента, блокирующего платежи) "999", а сам Идентификатор иностранной организации (вышестоящего депозитария, регистратора), соответственно, будет 999_000_КН0001 (показатель Порядковый номер контрагентов ‒ юридических и физических лиц, являющихся нерезидентами, у которых отсутствуют код TIN или его аналог и регистрационный номер в стране регистрации, которые присвоены отчитывающейся организацией самостоятельно, должны присваиваться, начиная с номера 0001)

27.05.2025

Новости учета

Новые требования Банка России в области бухгалтерской (финансовой) отчетности

В связи с Положениями № 727-П, № 728-П, № 843-П, № 614-П, № 777-П, целесообразно формировать учетную политику, соответствующую одновременно требованиям Банка России в области бухгалтерского учета и отчетности и требованиям МСФО, в целях получения аудиторского заключения в отношении такой отчетности

27.05.2025

Обучающие материалы

ЦБ разъяснил, в каком подразделе формы 0420154 надо отражать срочную сделку, которая попадает в исключение пункта 2.4.3. Положения 781-П

Срочные сделки, подпадающие под исключение пункта 2.4.3 Положения Банка России № 781-П (включая опционные договоры), отражаются в подразделе 2.13 раздела 2 формы 0420154 «Отдельные виды активов». Для опционов дополнительно указывается вид сделки (put или call) в строке 339

23.05.2025

Обучающие материалы

ЦБ разъяснил, как отражать обязательства, выраженные в драгоценных металлах, в отчётности по форме 0420412

Драгоценные металлы не должны отображаться в указанной форме, т.к для них не предусмотрено соответствующего элемента закрытого справочника Коды валют. Настройки заполнения в Фабрике XBRL были скорректированы, а методики заполнения обновлены. Обновленную инструкцию вы можете найти в разделе "Инструкции". Просим проверять наличие актуальных настроек в интернет-поддержке

21.05.2025

Обучающие материалы

ЦБ разъяснил порядок формирования и отражения показателей по форме 0420254 подраздела 8.1 раздела 8, подлежащих согласованию специализированным депозитарием

Отчетность по форме 0420254 подписывается руководителем НПФ и спецдепозитария (или уполномоченным лицом) для подтверждения данных о размещении пенсионных резервов (подраздел 8.1), за исключением финансового результата. В подразделе отражаются сведения о размещении средств, включая расходы за счет собственных средств фонда и пенсионных резервов, причем достоверность расходов за счет средств НПФ не требует подтверждения спецдепозитарием

21.05.2025

Новости Синтегс

Детали создают совершенство. Инвестиционная компания «Московские партнеры» рассказала, почему выбрала Фабрику XBRL

Возможности для работы с таблицами и расчетами упакованы в простой интерфейс

21.05.2025

Обучающие материалы

ЦБ разъяснил порядок учета паев инвестиционных фондов и срочных сделок в отчетности страховщиков

В соответствии с требованиями Положения Банка России № 781-П и Порядка составления отчетности по форме 0420154, в подразделе 2.13 раздела 2 «Отдельные виды активов» отражаются сведения об активах по срочным сделкам, включая опционные договоры (put/call), при этом стоимость таких опционов не включается в совокупную стоимость активов (обязательств) страховщика

21.05.2025

Обучающие материалы

ЦБ разъяснил правило определения группы кредитного качества для облигаций, по которым есть рейтинги выпуска, эмитента и (или) гаранта

ГКК облигаций определяется по наивысшему рейтингу среди доступных: сначала учитывается рейтинг выпуска, при его отсутствии — рейтинг эмитента или гаранта (выбирается вариант с наименьшим номером ГКК). Например, при рейтинге выпуска ruAA (ГКК 11) и гаранта ruAA (ГКК 13) указывается ГКК 11, а если рейтинг выпуска отсутствует — ГКК 13

21.05.2025

Новости учета

Банк России опубликовал методические рекомендации для НО ПУРЦБ на таксономии 6.1

Также опубликован список добавленных контрольных соотношений

21.05.2025

Новости учета

Банк России опубликовал методические рекомендации для НО АИФ и УК, НО ПУРЦБ, НО НПФ и НО Страховщиков на таксономии 6.1

Также опубликован список добавленных контрольных соотношений

16.05.2025