Портал

🧐 Обучающие материалы

ПУРЦБ ССД НПФ УК ПИФ XBRL ОСБУ НУ ...

ФИ НФО БФО таксономия 0420011 0420416 0420418 примечания контроли 0420401 0420404 0420409 0420413 0420455 532-П СПОД 0420410 0420411 0420260 0420261 0420521 0420522 0420164 0420165 0420201 0420204 5191-У анонс 0420454 0420412 семинар 0420154 0420156 0420158 0420417 0420402 0420155 0420443 0420255 0420514 4630-У 0420254 IFRS аренда валидация 0420253 710-П документооборот бюджетирование казначейство учет зарплаты МСФО 0420415 0420162 0420502 0420872 0420429 0420501 781-П МСФО 17 вебинар 0420414 0420432 0420431 0420459 0420264 НСО 0420527 видеообучение 0420002 ЦФА 0420256 0420503 проект указания 0420869 0420874 858-П 0420436 XBRL-CSV 0420504

0420872 УК ПИФ ФИ

ЦБ разъяснил правила заполнения показателей для ПФИ

Уточнены правила указания кода валюты расчетов, классификации базисных активов (включая биржевые индексы и товары) и определения рыночной стоимости. Также ЦБ подчеркнул необходимость указания сведений о базисных активах как для поставочных, так и для расчетных фьючерсов и опционов

19.03.2025

0420502 УК ПИФ

Считаются ли приоритетными при составлении Отчета по форме 0420502 разъяснения Банка России в части заполнения ISIN для дебиторской / кредиторской задолженности по накопленному купонному доходу?

При отражении дебиторской или кредиторской задолженности по накопленному купонному доходу необходимо руководствоваться требованиями Указания № 6292-У. В случае отсутствия ISIN допускается указание иного идентификатора ценной бумаги

17.03.2025

XBRL 0420502 0420872

Должна ли быть идентична и соответствовать значению «0» разрядность для 0420502 и 0420872?

При указании показателя «Количество в составе активов» (uk-dic_KolichVSostaveAktivov) в пункте 9.7 подраздела 9 Расшифровок раздела III «Активы» необходимо использовать целое число с разрядностью «0». Это требование основано на указании 6270-У, несмотря на отсутствие аналогичного указания в 6292-У

17.03.2025