Синтегро ОСБУ - Финансовые инструменты
Применяется для учета финансовых инструментов и расчета стоимости чистых активов (СЧА) фондов (НПФ) в соответствии с постановлением 494 П
Общие принципы работы системы
- Справочная информация по видам активов
- Импорт справочной информации
- Импорт сделок из отчетов брокера
- Количественный учет ЦБ на счетах ДЕПО
- Закрытие операционного дня: доначисления по БУ и НУ, расчет стоимости активов для разных целей учета
- Автоматические сверки: с Управляющей компанией по бухгалтерскому учету, СЧА со специализированным депозитарием
- Отчетность: регламентированная БФО и НСО и управленческая
|
Автоматическое формирование операций и всех расчетов на основании загруженной информации
|
Справочная информация по видам активов
Долевые
|
|
Долговые
|
|
ПФИ
|
|
Прочие
|
Акции
Паи
Клиринговые сертификаты участия
Ипотечные сертификаты участия
Доли в ООО
|
|
Облигации
Векселя
|
|
Фьючерсы
Опционы
Форварды
Структурные ноты
|
|
Депозиты
НСО
Займы
|
Импорт справочной информации
Импорт сделок из отчетов брокера
Количественный учет ЦБ на счетах ДЕПО
При проведении списания осуществляется контроль остатков по счету ДЕПО.
Реализован отчет по остаткам на счетах ДЕПО:
- Счет ДЕПО
- Ценная бумага
- Количество на начало периода
- Приход
- Расход
- Количество на конец периода
Закрытие операционного дня
2 варианта отражения операций
|
|
17 регламентных операций
|
- На ежедневной основе принудительно
-
На конец месяца или если по активу были движения
|
|
- Ежедневный импорт справочной информации из Interfax, Bloomberg и т.д.
-
Расчет курсовой разницы по финансовым инструментам, счетам взаиморасчетов
-
Начисление процентного, купонного дохода в БУ и НУ
-
Списание премии, начисление дисконта
-
Расчет ставки дисконтирования и корректировка процентных доходов
-
Погашение купона и номинала
-
Изменение индексируемого номинала
-
Начисление процентных доходов и расходов по договорам РЕПО
-
Расчет справедливой стоимости
-
Переоценка до справедливой стоимости
|
Расчет стоимости активов для разных целей учета
Для ОСБУ, СЧА и 710-П отдельная методика!
I уровень:
- «Рыночная 2» на дату оценки или за последние 30 торговых дней, для обращающихся на ММВБ;
- «Цена закрытия» (Bloomberg) на дату оценки или за последние 30 торговых дней, для обращающихся на иностранных биржах;
- BGN (или BVAL, Bloomberg) за последние 30 торговых дней, для обращающихся на неорганизованном (внебиржевом) рынке;
- Дополнительные выпуски ЦБ и депозитарных расписок оцениваются по основному выпуску
II уровень:
- Справедливая стоимость ценового центра НРД на дату оценки или за последние 90 торговых дней, кроме облигаций с плавающей ставкой НКД
III уровень:
- «Рыночная 2» за 31 – 90 торговые дни
- Отчет независимого оценщика
- Профессиональное суждение
Автоматические сверки с Управляющей компанией по бухгалтерскому учету
Сверка с УК детально в разрезе партий и по счетам второго порядка
Автоматические сверки СЧА со специализированным депозитарием
Отчетность
Регламентированная отчетность
|
|
Управленческая отчетность
|
|
Сервисные отчеты
|
- 0420154, Раздел 6, 7, 18, 19
-
Примечания по управлению рисками: 62.9-20, 63.1-6, 65.1, 66.1-6
|
|
- Отчет о состоянии портфеля
-
Расчет инвестиционного дохода по портфелю ДУ
-
Платежный календарь
|
|
- Справка-расчет ставки дисконтирования
- Справка-расчет корректировки процентных доходов по ЭСП
- Справка-расчет купонного дохода
- Справка-расчет начисления дисконта, списания премии
|
Синтегро ОСБУ позволяет организовать учет финансовых инструментов: расчет стоимости чистых активов (СЧА) фонда (НПФ) по балансу согласно постановлению 494 П