1. В разделе 3.2 и 3.3 все суммы по полям «Величина требований/(обязательств), руб», «Величина обеспечения», «количество требований/(обязательств) в штуках ед. вал.», «Количество» должны указываться со знаком плюс как для прямого, так и для обратного репо, включенных в расчет;
2. В разделе 3.2 по полю «Тип (требования/обязательства) для целей неттинга) необходимо указывать «требование» для обратного репо и «обязательство» для прямого репо, руководствуясь направлением указанных сделок в бухгалтерском учете;
3. В разделе 3.3 по полю «Направление обеспечения (для неттинга)» необходимо указать «требование» для прямого репо и «обязательство» для обратного репо (также руководствуясь направлением учета ценных бумаг по данным сделкам в бухгалтерском учете);
4. В разделе 3.1 сумма должна быть указана со знаком плюс как по столбцу «Суммарная величина актива», так и по столбцу «величина обеспечения»;
5. В случае, если в разделе 3.2 совокупная величина обязательств по прямому репо превышает совокупную сумму требований по обратному репо, то в разделе 3.1 по соответствующему идентификатору кредитного риска необходимо указать 0 в столбце «Суммарная величина актива», руководствуясь формулой для Ai, приведенной в параграфе 2 п. 3.9 Указания;
6. В случае, если в разделе 3.3 совокупная взвешенная величина требований по получению бумаг по прямому репо превышает совокупную взвешенную величину обязательств по возврату бумаг по обратному репо, то в разделе 3.1 по соответствующему идентификатору кредитного риска необходимо указать 0 по столбцу «величина обеспечения», руководствуясь формулой для Pi, приведенной в параграфе 21 п. 3.3 Указания;
7. В случае, если с контрагентом заключены исключительно сделки прямого репо на условиях генерального соглашения (единого договора), данные сделки необходимо указывать в разделе 3.2 и 3.3, однако в разделе 3.1 как сумма актива, так и сумма обеспечения должна указываться как 0.
С контрагентом заключены сделки прямого РЕПО (далее - ПР) и обратного РЕПО (далее - ОР) на условиях генерального соглашения (единого договора).
В данном примере денежные средства, полученные по сделке ПР покрывают только часть средств, переданных по сделкам ОР.
ОР: 500 т.р. под 1900 ЦБ Сбербанка (SBER)
ПР: 300 т.р. под 50 ЦБ Лукойла (LKOH)
В разделе 3.2 и 3.3 суммы по полям «Величина требований/(обязательств), руб», «Величина обеспечения», «количество требований/(обязательств) в штуках ед. вал.», «Количество» указаны с плюсом как для требований, так и для обязательств;
В разделе 3.2 по полю «Тип требования/обязательства» указано «требование» для обратного репо и «обязательство» для прямого репо;
В разделе 3.3 по полю «Направление обеспечения (для неттинга)» указано «требование» для прямого репо и «обязательство» для обратного репо;
В разделе 3.1 суммы по столбцам «Суммарная величина актива» и «величина обеспечения» указаны с плюсом.
С контрагентом заключены сделки ПР и ОР на условиях генерального соглашения (единого договора).
В данном примере денежные средства, полученные по сделке ПР полностью покрывают средства, переданные по сделкам ОР.
ОР: 300 т.р. под 50 цб LKOH
ПР: 500 т.р. под 1900 цб SBER
В разделе 3.2 и 3.3 суммы по полям «Величина требований/(обязательств), руб», «Величина обеспечения», «количество требований/(обязательств) в штуках ед. вал.», «Количество» указаны с плюсом как для требований, так и для обязательств;
В разделе 3.2 по полю «Тип требования/обязательства» указано «требование» для обратного репо и «обязательство» для прямого репо;
В разделе 3.3 по полю «Направление обеспечения (для неттинга)» указано «требование» для прямого репо и «обязательство» для обратного репо;
В разделе 3.1 суммы по столбцам «Суммарная величина актива» и «величина обеспечения» указаны как 0.
С контрагентом заключена сделка ПР на условиях генерального соглашения (единого договора).
ПР: 65 т.р. под 250 ЦБ Сбербанка (SBER)
В разделе 3.2 и 3.3 суммы по полям «Величина требований/(обязательств), руб», «Величина обеспечения», «количество требований/(обязательств) в штуках ед. вал.», «Количество» указаны с плюсом;
В разделе 3.2 по полю «Тип требования/обязательства» указано «обязательство»;
В разделе 3.3 по полю «Направление обеспечения (для неттинга)» указано «требование»;
В разделе 3.1 суммы по столбцам «Суммарная величина актива» и «величина обеспечения» указаны как 0.