На сайт Синтегс
Материалы 1 - 3 из 168
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец
Портал
Войти через Google
Какой из идентификаторов в разделе 3.2 формы 0420455 должен обеспечивать выполнение условия уникальности идентификаторов: :«Идентификатор кредитного риска» или «Идентификатор актива / неттинг пула»?
05.04.2024
Если в разделе 3.1 формы 0420455 НДК указана общая сумма величины актива по идентификатору кредитного риска, а в разделе 3.2 формы 0420455 НДК величина актива указана по аналогичному идентификатору кредитного риска в разрезе валют, при этом по идентификатору актива / неттинг пула указаны значения «Не применимо», какой из идентификаторов в разделе 3.2 формы в этом случае должен обеспечивать выполнение условия уникальности идентификаторов - «Идентификатор кредитного риска» или «Идентификатор актива / неттинг пула»?
В случае, указанном в Обращении, информацию как в подразделе 3.1 «Информация о величине кредитного риска», так и в подразделе 3.2 «Активы, формирующие кредитный риск, за исключением риска КОУР» раздела 3 «Расчет величины кредитного риска» таксономии версии 5.2.0.2 следует отражать с учетом требований абзаца второго пункта 8 Порядка в отношении активов, не включенных в неттинг-пул.
В частности, величину активов, формирующих кредитный риск, указанных в Обращении, следует отразить несколькими строками в разрезе валют с присвоением каждому такому разрезу отдельного уникального идентификатора кредитного риска по группе аналитических признаков «Идентификатор кредитного риска» подраздела 3.1 «Информация о величине кредитного риска» и подраздела 3.2 «Активы, формирующие кредитный риск, за исключением риска КОУР» раздела 3 «Расчет величины кредитного риска» таксономии версии 5.2.0.2.
При этом в подразделе 3.2 «Активы, формирующие кредитный риск, за исключением риска КОУР» раздела 3 «Расчет величины кредитного риска» таксономии версии 5.2.0.2 в отношении указанных активов по группе аналитических признаков «Идентификатор актива / неттинг пула» следует указать значение «Не применимо».
В частности, величину активов, формирующих кредитный риск, указанных в Обращении, следует отразить несколькими строками в разрезе валют с присвоением каждому такому разрезу отдельного уникального идентификатора кредитного риска по группе аналитических признаков «Идентификатор кредитного риска» подраздела 3.1 «Информация о величине кредитного риска» и подраздела 3.2 «Активы, формирующие кредитный риск, за исключением риска КОУР» раздела 3 «Расчет величины кредитного риска» таксономии версии 5.2.0.2.
При этом в подразделе 3.2 «Активы, формирующие кредитный риск, за исключением риска КОУР» раздела 3 «Расчет величины кредитного риска» таксономии версии 5.2.0.2 в отношении указанных активов по группе аналитических признаков «Идентификатор актива / неттинг пула» следует указать значение «Не применимо».
Подписаться на новости
Ещё по теме
Материалы 1 - 3 из 168
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец