На сайт Синтегс
Материалы 1 - 3 из 174
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец
Портал
Войти через Google
В каком случае организаторы торговли и клиринговые организации сдают отчетность по формам 0420410 и 0420411?
19.07.2023
В Указании № 6282-У в отношении форм отчетности 0420410, 0420411 отмечено следующее:
Судя по данному тексту, организаторы торговли сдают отчетность ежемесячно (ежеквартально), а также по запросу.
При этом в Указании № 6282-У отмечено:
Судя по данному тексту, организаторы торговли сдают только по запросу. При этом сказано, что ответ должен поступить не позднее 5 рабочих дней с даты получения запроса.
В каком случае организаторы торговли и клиринговые организации сдают отчетность по формам 0420410 и 0420411?
Из Указания № 6282-У: «Показатели отчетности по форме 0420410, содержащие информацию о корректирующих событиях после окончания отчетного года, должны представляться не позднее 105 календарных дней после окончания календарного года.».
Относится ли данный пункт к организаторам торговли?
«Отчетность по форме 0420410 (здесь и далее - аналогично и в 0420411) «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета» (далее – отчетность по форме 0420410) составляется на ежемесячной (ежеквартальной) основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями (далее – отчитывающиеся организации), а также в случае получения запроса требования (предписания) Банка России».
Судя по данному тексту, организаторы торговли сдают отчетность ежемесячно (ежеквартально), а также по запросу.
При этом в Указании № 6282-У отмечено:
«Показатели отчетности по форме 0420410 должны представляться в Банк России организаторами торговли, клиринговыми организациями за период, указанный в запросе, требовании (предписании) Банка России о представлении документов в Банк России, не позднее 5 рабочих дней со дня получения указанного запроса, требования (предписания)».
Судя по данному тексту, организаторы торговли сдают только по запросу. При этом сказано, что ответ должен поступить не позднее 5 рабочих дней с даты получения запроса.
В каком случае организаторы торговли и клиринговые организации сдают отчетность по формам 0420410 и 0420411?
Из Указания № 6282-У: «Показатели отчетности по форме 0420410, содержащие информацию о корректирующих событиях после окончания отчетного года, должны представляться не позднее 105 календарных дней после окончания календарного года.».
Относится ли данный пункт к организаторам торговли?
Согласно пункту 1 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420410, установленных в приложении 1 к Указанию № 6282-У, отчетность по форме 0420410 составляется на ежемесячной (ежеквартальной) основе профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями, а также в случае получения запроса требования (предписания) Банка России.
Аналогичное регулирование предусмотрено пунктом 1 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420411, установленных в приложении 1 к Указанию № 6282-У, согласно которому отчетность по форме 0420411 составляется на ежемесячной (ежеквартальной) основе профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями, а также в случае получения запроса, требования (предписания) Банка России.
Также отмечаем, что согласно пунктам 4.8 и 4.9 Объема, сроков и порядка представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, установленных в приложении 2 к Указанию № 6282-У (далее – Объем, сроки и порядок), показатели отчетности по формам 0420410 и 0420411 должны представляться в Банк России организаторами торговли, клиринговыми организациями за период, указанный в запросе, требовании (предписании) Банка России о представлении документов в Банк России, не позднее 5 рабочих дней со дня получения указанного запроса, требования (предписания).
Принимая во внимание вышеизложенное, а также информацию, указанную в обращении, отмечаем, что отчетность по формам 0420410 и 0420411 должна представляться в Банка России организаторами торговли и клиринговыми организациями в случае непосредственно получения запроса требования (предписания) Банка России, с использованием точки входа с техническим наименованием «ep_nso_purcb_nr_5rd».
При этом обращаем внимание, что необходимость направления запросов и их регулярность определяется надзорным структурным подразделением Банка России непосредственно в случаях проведения надзорных мероприятий в отношении конкретной поднадзорных организаций. Также сообщаем, что показатели отчетности по форме 0420410, содержащие информацию о корректирующих событиях после окончания отчетного года, представлять организаторам торговли не требуется.
Аналогичное регулирование предусмотрено пунктом 1 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420411, установленных в приложении 1 к Указанию № 6282-У, согласно которому отчетность по форме 0420411 составляется на ежемесячной (ежеквартальной) основе профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями, а также в случае получения запроса, требования (предписания) Банка России.
Также отмечаем, что согласно пунктам 4.8 и 4.9 Объема, сроков и порядка представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, установленных в приложении 2 к Указанию № 6282-У (далее – Объем, сроки и порядок), показатели отчетности по формам 0420410 и 0420411 должны представляться в Банк России организаторами торговли, клиринговыми организациями за период, указанный в запросе, требовании (предписании) Банка России о представлении документов в Банк России, не позднее 5 рабочих дней со дня получения указанного запроса, требования (предписания).
Принимая во внимание вышеизложенное, а также информацию, указанную в обращении, отмечаем, что отчетность по формам 0420410 и 0420411 должна представляться в Банка России организаторами торговли и клиринговыми организациями в случае непосредственно получения запроса требования (предписания) Банка России, с использованием точки входа с техническим наименованием «ep_nso_purcb_nr_5rd».
При этом обращаем внимание, что необходимость направления запросов и их регулярность определяется надзорным структурным подразделением Банка России непосредственно в случаях проведения надзорных мероприятий в отношении конкретной поднадзорных организаций. Также сообщаем, что показатели отчетности по форме 0420410, содержащие информацию о корректирующих событиях после окончания отчетного года, представлять организаторам торговли не требуется.
Подписаться на новости
Ещё по теме
Материалы 1 - 3 из 174
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец