Портал

🧐 Обучающие материалы

ПУРЦБ ССД НПФ УК ПИФ XBRL ОСБУ НУ ...

ФИ НФО БФО таксономия 0420011 0420416 0420418 примечания контроли 0420401 0420404 0420409 0420413 0420455 532-П СПОД 0420410 0420411 0420260 0420261 0420521 0420522 0420164 0420165 0420201 0420204 5191-У анонс 0420454 0420412 семинар 0420154 0420156 0420158 0420417 0420402 0420155 0420443 0420255 0420514 4630-У 0420254 IFRS аренда валидация 0420253 710-П документооборот бюджетирование казначейство учет зарплаты МСФО 0420415 0420162 0420502 0420872 0420429 0420501 781-П МСФО 17 вебинар 0420414 0420432 0420431 0420459 0420264 НСО 0420527 видеообучение 0420002 ЦФА 0420256 0420503 проект указания 0420869 0420874

0420502 0420514 XBRL УК ПИФ НПФ

ЦБ разъяснил, как по показателям отчетов по формам 0420502 и 0420514 следует отражать сведения о наименовании, ИНН и ОГРН юридических лиц, ИФ, ПИФ и НПФ

Согласно Указанию № 6292-У, наименования, ИНН и ОГРН компаний должны соответствовать данным ЕГРЮЛ.
В отчете 0420502 название дополняется указанием фонда или пометкой «Д.У.», а в отчете 0420514 эта информация должна быть отражена в пояснительной записке.
В Фабрике XBRL проверка корректности заполнения данных и выполнения требований контроля вне таксономии осуществляется с помощью функции «Проверка контрагентов ФНС» - видео по использованию

03.04.2025

XBRL

ЦБ разъяснил, как заполнять показатели Страховая Премия в разделах 4 и 5 отчетности по форме 0420159 для случаев, когда премия номинирована в иностранной валюте

В разделе 4 необходимо отражать сумму премии по каждому договору страхования, сострахования или перестрахования с учетом изменений, включая возвраты. В разделе 5 указываются совокупные премии по всем договорам с одним страхователем, распределенные по учетным группам.
Суммы договоров в иностранной валюте следует конвертировать в рубли по курсу ЦБ РФ на дату платежа

02.04.2025

контроли XBRL 0420459

ЦБ исключил контрольное соотношение valueAssertion_SR_0420459_31 из автоматизированной проверки отчетности по форме 0420459

В Фабрике XBRL данный контроль отнесен к невалидным уже длительное время, в связи с этим он не попадает в протоколы валидации

02.04.2025