Указываются ли для клиринговых сертификатов участия показатели «Код валюты ценной бумаги/вексельной суммы» и «Номинальная стоимость ценной бумаги» отчетности по форме 0420459?

27.10.2023

Указываются ли для клиринговых сертификатов участия показатели «Код валюты ценной бумаги/вексельной суммы» и «Номинальная стоимость ценной бумаги» отчетности по форме 0420459?

Разъяснение Банка России

В соответствии с пунктом 14 Порядка и сроков по форме 0420459 по показателю «Код валюты ценной бумаги/вексельной суммы» указывается код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги (вексельная сумма) (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя «–» (тире), согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

В соответствии с пунктом 15 Порядка и сроков по форме 0420459 по показателю «Номинальная стоимость ценной бумаги» указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги в единицах валюты номинала.

Согласно статье 24.3 Федерального закона от 07.02.2011 No 7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте» клиринговый сертификат участия – это неэмиссионная документарная предъявительская ценная бумага с обязательным централизованным хранением, выдаваемая клиринговой организацией, сформировавшей имущественный пул, и удостоверяющая право ее владельца требовать от клиринговой организации выплаты ее номинальной стоимости при наступлении определенных условий.

Следовательно, по показателю «Код валюты ценной бумаги/вексельной суммы» указывается код валюты, в которой выражен номинал клирингового сертификата участия (КСУ), по показателю «Номинальная стоимость ценной бумаги» указывается номинальная стоимость одного КСУ одного имущественного пула.

Ещё по теме

ПУРЦБ ССД НПФ УК ПИФ XBRL ОСБУ НУ ...

ФИ НФО БФО таксономия 0420011 0420416 0420418 примечания контроли 0420401 0420404 0420409 0420413 0420455 532-П СПОД 0420410 0420411 0420260 0420261 0420521 0420522 0420164 0420165 0420201 0420204 5191-У анонс 0420454 0420412 семинар 0420154 0420156 0420158 0420417 0420402 0420155 0420443 0420255 0420514 4630-У 0420254 IFRS аренда валидация 0420253 710-П документооборот бюджетирование казначейство учет зарплаты МСФО 0420415 0420162 0420502 0420872 0420429 0420501 781-П МСФО 17 вебинар 0420414 0420432 0420431 0420459 0420264 НСО 0420527 видеообучение 0420002 ЦФА 0420256 0420503 проект указания 0420869 0420874 858-П 0420436 XBRL-CSV

Как специализированному депозитарию сдавать отчётность по формам 0420864 и 0420865, если периодичность получения данных от НПФ не совпадает со сроками сдачи?

13.04.2023

9 вопросов о заполнении формы 0420432

06.04.2023

Заполняем разделы 1 и 2 формы 0420431

05.04.2023

Материалы 121 - 123 из 246
Начало | Пред. | 39 40 41 42 43 | След. | Конец

Назад к списку