Кейс об особенностях отражения информации о структурном подразделении, осуществляющем контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком

• «2.3. В случае формирования структурного подразделения, в обязанности работников которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, по показателю «Количество работников структурного подразделения, в обязанности которого входит осуществление контроля за соблюдением требований Федерального закона № 224-ФЗ и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России» отражается информация 0 количестве работников указанного структурного подразделения».
• «2.4. По показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль B целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком» указывается количество руководителей структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров, включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль целях противодействия неправомерному инсайдерской информации использованию манипулированию рынком».

Принимая во внимание информацию, изложенную в вопросе отмечаем, что в соответствии с пунктом 2.3 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420404, установленного в приложении 1 к 2 Указанию № 6282-У, в случае формирования структурного подразделения, в обязанности работников которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, по показателю «Количество работников структурного подразделения, в обязанности которого входит осуществление контроля за соблюдением требований Федерального закона № 224-ФЗ и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России» отражается информация о количестве работников указанного структурного подразделения.

Таким образом, в случае наличия в отчитывающейся организации структурного подразделения, в обязанности работников которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, указанный показатель требуется заполнять.

Соответственно, в случае, приведенном в вопросе, показатель «Количество работников структурного подразделения, в обязанности которого входит осуществление контроля за соблюдением требований Федерального закона № 224-ФЗ и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России» требуется заполнить.

Также отмечаем, что информация об ответственных должностных лицах, осуществляющих контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, отражается непосредственно по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком» в разрезе аналитического признака «Количество ответственных должностных лиц, осуществляющих контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком».

Информацию в отношении сотрудников службы внутреннего контроля, в обязанности которых также входило осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, следует отражать по показателю «Количество работников, к функциям которых относится осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществление клиринговой деятельности, осуществление деятельности по проведению организованных торгов или осуществление репозитарной деятельности» в разрезе аналитических признаков «Количество работников (специалистов) структурного подразделения, в обязанности которого входит осуществление внутреннего контроля отчитывающейся организации (за исключением работников структурного подразделения, в обязанности которого входит осуществление внутреннего контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, и работников структурного подразделения, в обязанности которого входит осуществление внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения)» и «Всего».

При этом информацию в отношении руководителя службы внутреннего контроля, в обязанности которого также входило осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, следует отражать по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком» в разрезе аналитических признаков «Количество контролеров (за исключением органов управления) отчитывающейся организации, всего», «Количество ответственных должностных лиц, осуществляющих контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком» и «Всего».

При этом обращаем внимание, что информацию по указанным показателям в разрезе аналитического признака «Всего» необходимо указывать непосредственно об общем количестве руководителей, работников (специалистов) соответственно вне зависимости от совмещения одним руководителем, работником (специалистом) нескольких должностей.