На сайт Синтегс
Материалы 1 - 3 из 166
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец
Портал
Войти через Google
В каких разделах отражать информацию в случае, если руководитель службы внутреннего контроля назначается ответственным за инсайдерскую информацию?
28.04.2023
Разбираемся с заполнением формы 0420401 на примере участника рынка.
В Указании № 6282-У в отношении формы 0420401 сказано: «По показателям раздела 18 отчетности по форме 0420401 отражается информация о руководителе структурного подразделения (должностном лице) отчитывающейся организации, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком. В случае если информация об одном и том же лице, за исключением лица, осуществляющего функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля), подлежит отражению в соответствии с настоящим пунктом более чем в одном из разделов 4 - 15, 17, 18 отчетности по форме 0420401, информация о данном лице указывается в каждом разделе, в котором она подлежит отражению».
В каких разделах отражать информацию в случае, если именно Руководитель службы внутреннего контроля назначается ответственным за инсайдерскую информацию?
Как контролер он должен быть показан в разделе 16, как контролер инсайда в разделе 18. Но также указано исключение: «В случае если информация об одном и том же лице, за исключением лица, осуществляющего функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля), подлежит отражению соответствии с настоящим пунктом более чем в одном из разделов 4 - 15, 17, 18 отчетности по форме 0420401, информация о данном лице указывается в каждом разделе, в котором она подлежит отражению».
Таким образом, если контролер и контролер инсайда – одно и то же лицо, показывать сотрудника только как контролера в разделе 16?
В Указании № 6282-У в отношении формы 0420401 сказано: «По показателям раздела 18 отчетности по форме 0420401 отражается информация о руководителе структурного подразделения (должностном лице) отчитывающейся организации, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком. В случае если информация об одном и том же лице, за исключением лица, осуществляющего функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля), подлежит отражению в соответствии с настоящим пунктом более чем в одном из разделов 4 - 15, 17, 18 отчетности по форме 0420401, информация о данном лице указывается в каждом разделе, в котором она подлежит отражению».
В каких разделах отражать информацию в случае, если именно Руководитель службы внутреннего контроля назначается ответственным за инсайдерскую информацию?
Как контролер он должен быть показан в разделе 16, как контролер инсайда в разделе 18. Но также указано исключение: «В случае если информация об одном и том же лице, за исключением лица, осуществляющего функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля), подлежит отражению соответствии с настоящим пунктом более чем в одном из разделов 4 - 15, 17, 18 отчетности по форме 0420401, информация о данном лице указывается в каждом разделе, в котором она подлежит отражению».
Таким образом, если контролер и контролер инсайда – одно и то же лицо, показывать сотрудника только как контролера в разделе 16?
Учитывая требования Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420401, установленного в приложении 1 к Указанию № 6282-У, сообщаем, что информацию о контролере, указанном в вопросе 1 обращения, следует отражать только в разделе 16 отчетности по форме 0420401.
Подписаться на новости
Ещё по теме
Материалы 1 - 3 из 166
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец