В соответствии с новым порядком составления отчетности по форме 0420454 "Расчет норматива краткосрочной ликвидности брокера" (далее – отчетность по форме 0450454), по строке «Оттоки по выпущенным брокером долговым ценным бумагам с учетом подлежащего выплате процентного (купонного) дохода», которая теперь раскрывается в Расшифровке 3 отчетности по форме 0450454, необходимо раскрывать наименование контрагента.
В соответствии с п.4 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420454, по показателю "Наименование контрагента" расшифровок 2 и 3 норматива краткосрочной ликвидности указываются полное наименование или полное фирменное наименование контрагента - юридического лица, по договорам с которым брокером размещены денежные средства, драгоценные металлы и ценные бумаги, наименование контрагента, от которого ожидаются притоки денежных средств, в пользу которого ожидаются оттоки денежных средств.
В связи с тем, что выпущенные ценные бумаги, эмитентом которых является
брокер, находятся в свободном обращении на рынке, и брокер не располагает информацией о текущих владельцах бумаг, кого необходимо указывать в качестве контрагента в строке «Оттоки по выпущенным брокером долговым ценным бумагам с учетом подлежащего выплате процентного (купонного) дохода»?
Войти через Google