В начале января Банк России опубликовал обновленные Правила формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России, в которых одним из изменений является корректировка подхода к наименованию присоединенных файлов в составе архива. Так, начиная с таксономии 6.1 необходимо придерживаться следующего правила:
Команда аналитиков Синтегс подготовила обобщенную памятку по наименованиям файлов:
Для страховщиков (в том числе страховых брокеров) Банк России накладывает следующие требования к наименованиям:
Пояснительная записка - <ИНН>_ПЗ_<ДАТА>,
Файл с неверными/неактуальными данными - <ИНН>_ПЗ_ИСПР_<ДАТА>
Файл с причинами отработки контролей - <ИНН>_КС_<ДАТА>
Файл, подтверждающий полномочия руководителя - <ИНН>_<ИД>_ОП_<ДАТА>
Выписка по банковскому счету - <ИНН>_<ИД>_ВЫПИСКА_<ДАТА>
Актуарное заключение - <ИНН>_<ИД>_АКЗ_<ГОД>
Аудиторское заключение (для иностранного СО) - <ИНН>_<ИД>_АЗ_<ГОД>
Аудиторское заключение (за исключением заключения о годовой БФО и о ГКФО) - <ИНН>_АЗ_<ДАТА>
Для НПФ, ПУРЦБ, УК, специализированных депозитариев и КРА, а также иных документов для страховщиков (в том числе страховых брокеров) Банк России накладывает следующие требования к наименованиям:
Аудиторское заключение - <ИНН>_АЗ_<ГОД>
Актуарное заключение - <ИНН>_АКЗ_<ГОД>
Отчет оценщика - <ИНН>_ОО_<ГОД>_<НОМЕР>
Файл с причинами отработки контролей - <ИНН>_КС_<ДАТА> (рекомендуемое наименование)
Пояснительная записка - pz.doc (рекомендуемое наименование)
Копия учредительного документа - order.pdf (рекомендуемое наименование)
План оздоровления финансового положения страховой организации - recovery.pdf (рекомендуемое наименование)
*где <ДАТА> - дата в формате "ггггммдд"; <ИД> - идентификатор филиала иностранной страховой организации, указанный в отчетности по форме 0420153 по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор филиала"; <ГОД> - год в формате "гггг"; <НОМЕР> – порядковый номер отчета оценщика.
Дополнительно обращаем ваше внимание, что до 150 релиза включительно Фабрика может идентифицировать предупреждение, исходя из предыдущих требований Банка России. В таком случае необходимо предупреждение игнорировать и применять к формированию наименований присоединенных файлов вышеуказанную памятку.
Также обновленные Правила определяют перечень запрещенных в наименовании элементов (Приложение 1). В Фабрике, начиная со 150 релиза, встроена проверка на соответствие данному требованию (ознакомиться подробнее можно в описании к 150 релизу).
Войти через Google