0420872

В каком виде отражать новый показатель «Фактический остаток к оплате по договору»?

05.05.2023

В справке СЧА формы 0420872 с 01.04.2023 в таблицах подпунктов 6.1.1, 6.1.2, 6.2.1 и 6.2.2 подраздела 6 появился новый показатель: «Фактический остаток к оплате по договору». В каком именно виде он должен быть отражён?

Разъяснение Банка России

По показателю «Фактический остаток к оплате по договору» в таблицах 6.1.1, 6.1.2, 6.2.1, 6.2.2 подраздела 6 Расшифровок раздела III «Активы» отчетности по форме 0420872 следует указывать фактический остаток основного долга по кредитному договору, договору займа или по закладной (далее – договор), а также проценты по договору, начисленные на дату расчета стоимости чистых активов.

Важно: Банк России уточнил позицию по приведенному вопросу. Ознакомиться со скорректированным разъяснением можно по кнопке ниже.

Уточнённая позиция Банка России

Подписаться на новости

Ещё по теме

ПУРЦБ ССД НПФ УК ПИФ XBRL ОСБУ НУ ...

ФИ НФО БФО таксономия 0420011 0420416 0420418 примечания контроли 0420401 0420404 0420409 0420413 0420455 532-П СПОД 0420410 0420411 0420260 0420261 0420521 0420522 0420164 0420165 0420201 0420204 5191-У анонс 0420454 0420412 семинар 0420154 0420156 0420158 0420417 0420402 0420155 0420443 0420255 0420514 4630-У 0420254 IFRS аренда валидация 0420253 710-П документооборот бюджетирование казначейство учет зарплаты МСФО 0420415 0420162 0420502 0420872 0420429 0420501 781-П МСФО 17 вебинар 0420414 0420432 0420431 0420459 0420264 НСО 0420527 видеообучение

Верно ли, что для любого валютного фонда показатель UNIT зафиксирован?

13.12.2023

Если ценные бумаги одного выпуска в составе имущества ПИФ имеют разные ограничения на распоряжение, как отражать данные в отчетах 0420502 и 0420872 по показателям «Уровень иерархии справедливой стоимости», «Наименование биржи» и «Идентификатор биржи»?

07.11.2023

Что указать по показателю «Вид банковского счета» расшифровок раздела III «Активы» по формам 0420502 и 0420872 для расчетов по операциям с имуществом ПИФ (счет ДУ)?

01.11.2023

Материалы 1 - 3 из 23
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец

Назад к списку