Регулятор обращает внимание, что формирование значения группы аналитических признаков «Идентификатор вышестоящего депозитария» подраздела 1.2 отчетности по форме 0420415,
изложенное в одном из предыдущих разъяснений, применяется только для заполнения сведений в подразделе 1.2 отчетности по форме 0420415.
Разъяснение ЦБ
В соответствии с подпунктом 7.13 пункта 7 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420415, установленных в приложении 1 к Указанию № 7119-У, по группе аналитических признаков «Идентификатор вышестоящего депозитария» подраздела 1.1 отчетности по форме 0420415 указывается идентификатор вышестоящего депозитария, который должен соответствовать идентификатору, отраженному по группе аналитических признаков «Идентификатор контрагента» отчетности (отчета) по форме 0420437 «Сведения о контрагентах профессионального участника рынка ценных бумаг, клиринговой организации и организатора торговли» (далее – отчетность по форме 0420437) по этому вышестоящему депозитарию.
Следовательно, сведения в отношении ценных бумаг, учтенных на счетах депо, открытых депонентам нерезидентам, с типом «С», отражаются по показателям подраздела 1.1. раздела 1 отчетности по форме 0420415 с использованием группы аналитических признаков «Идентификатор вышестоящего депозитария», который должен соответствовать группе аналитических признаков «Идентификатор контрагента» отчетности по форме 0420437, составленной в соответствии с Порядком и сроками составления, установленных в приложении 1 к Указанию № 7119-У, без указания дополнительной характеристики о счете типа «С».
Войти через Google