Показатель «Счет типа «С»» представляется в разрезе значений аналитических признаков по группам аналитических признаков «Идентификатор вышестоящего депозитария», «Идентификатор ценной бумаги», «Вид счета депо (иного счета), лицевого счета (счета, не предназначенного для учета прав на ценные бумаги), открытого депозитарием (регистратором)», «Код принадлежности к сектору/подсектору экономики (информация о владельце счета)» и «Код принадлежности к сектору/подсектору экономики (информация о владельце счета)».
Каков порядок отражения значений по показателю «Счет типа «С»» в отношении ценной бумаги, находящейся на счетах у 2 разных клиентов, например, из Великобритании, но у клиента 1 – счет без счета типа «С», а клиент 2 – счет типа «С»?
Разъяснение ЦБ:
Принимая во внимание информацию, указанную выше, сведения в отношении ценных бумаг, учтенных на счетах депо, открытых депонентам-нерезидентам, с типом «С» и без указания типа счета депо, отражаются по показателям подраздела 1.2. раздела 1 отчетности по форме 0420415 с использованием группы аналитических признаков «Идентификатор строки» в разных строках.
Войти через Google