На сайт Синтегс
Рекомендуем обратить внимание на вопрос №6 - о дополнительных отчётах в новом нормативном акте для АИФ и УК, который вступит в силу в следующем году, а также на методические пояснения №8 и №9.
Расширенный обзор основных изменений модуля УК таксономии XBRL 4.0 из вопроса №2 можно посмотреть здесь.
Материалы 1 - 3 из 354
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец
Портал
Войти через Google
Сроки вступления в силу таксономий 3.2 и 4.0, доп.отчёты нового норм.акта для АИФ и УК с 2021 года
22.10.2020
Рекомендуем обратить внимание на вопрос №6 - о дополнительных отчётах в новом нормативном акте для АИФ и УК, который вступит в силу в следующем году, а также на методические пояснения №8 и №9.
Расширенный обзор основных изменений модуля УК таксономии XBRL 4.0 из вопроса №2 можно посмотреть здесь.
|
Вступление в силу Таксономии 3.2 планируется с 1 апреля 2021 года
|
|
Вступление в силу Таксономии 4.0 планируется с 1 октября 2021 года.
В финальной версии Таксономии 4.0 в части бухгалтерской (финансовой) отчетности доработана архитектура и контрольные соотношения. Все изменения отражены в бизнес-логе в составе сопроводительных документов и размещены на сайте Банка России. Кроме того, годовые формы бухгалтерской (финансовой) отчетности, представляемые в Банк России в течение 30 календарных дней, выделены в отдельную точку входа (ep_forms_purcb_aif_uk_kra_sb_y). Изменены наименования основных точек входа с ep_purcb_q и ep_purcb_y на ep_purcb_aif_uk_bki_kra_sb_q и ep_purcb_aif_uk_bki_kra_sb_y соответственно. |
|
Пилотный сбор отчетности в формате XBRL проводится в целях предоставления возможности самостоятельной проверки отчитывающимися организациями предоставляемой отчетности на предмет соответствия требованиям Банка России, а также в целях проверки таксономии 4.0, в том числе реализованных в ней бизнес-контролей.
В личный кабинет компаний были направлены письма от Банка России о том, что стартовал пилотный сбор отчетности в формате XBRL согласно финальной таксономии XBRL версии 4.0, размещенной на официальном сайте Банка России в разделе «Личный кабинет участника информационного обмена/ Открытый стандарт отчетности XBRL/ Таксономия XBRL/ Финальная таксономия (версия 4.0)» (http://www.cbr.ru/projects_xbrl/taxonomy_xbrl/). Вопросы по тестовому сбору отчетности в соответствии с таксономией 4.0 можно направлять на адрес электронной почты svc_xbrlhelp@cbr.ru с указанием темы письма «Вопрос по тестовому сбору на таксономии 4.0». Вопросы, возникающие в процессе активации тестовых личных кабинетов, необходимо направлять в Единую службу поддержки пользователей Банка России по адресу электронной почты espp@cbr.ru. |
|
В апреле 2020 года Центр XBRL запустил систему добровольной сертификации программных продуктов разработчиков ИТ-решений по XBRL. На основе результатов сертификации программных продуктов ИТ- компаний был составлен перечень типовых нарушений, выявленных в ходе тестирования программного обеспечения. Данный перечень опубликован на официальном сайте Центра XBRL www.xbrl.ru в разделе «Сертификация ПО / Регламентирующие документы».
На заседании Наблюдательного совета Центра XBRL 29.07.2020 было принято решение о публикации результатов тестирования ИТ- решений в порядке, согласно которому первая публикация положительных результатов прохождения тестирования будет осуществлена 1 декабря 2020 года, а далее на ежемесячной основе будет происходить обновление по мере получения положительных результатов. Сертификат соответствия можно будет использовать применительно к программному продукту только той версии, которая являлась объектом сертификации и получила положительные результаты тестирования. |
|
Ранее сообщалось, что поддержка ПО «Анкета-редактор XBRL» будет осуществляться до 2021 года. Однако Банк России принял решение продлить поддержку ПО «Анкета-редактор XBRL» на 2021- 2022 гг. Информация о сроках прекращения поддержки указанного ПО будет заблаговременно доведена до сведения некредитных финансовых организаций, представляющих отчетность в Банк России в формате XBRL.
|
|
Новый нормативный акт Банка России об отчетности акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний планируется издать в I квартале 2021 года. Планируемый срок вступления в силу - с 1 октября 2021 года.
Новый нормативный акт дополнен отчетами по следующим формам: - 0420525 «Отчет управляющего ипотечным покрытием»; - 0420526 «Сведения о доходности инвестирования средств пенсионных накоплений»; - 0420527 «Отдельные расшифровки показателей отчета о доходах и расходах акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании». Также исключено понятие «пояснительная записка», введено понятие «пояснительные примечания». |
|
На текущий момент такого реестра не будет. Нормативным актом Банка России для управляющих компаний явно не установлены требования к формированию идентификаторов и ключей. Реестр идентификаторов будет вестись только в рамках отчетности специализированных депозитариев, т.к. для них нормативным актов установлены конкретные требования к идентификаторам и их ключам.
Принято решение создать на базе АНО «Центр ИксБиАрЭл» рабочую подгруппу по формированию идентификаторов с их расшифровками (ключами) для отчетности НФО. |
Другие вопросы
|
Начиная с версий таксономии XBRL 3.1 и 3.2 уже предусмотрены точки входа для ГКФО. В соответствии с Указанием No 5510-У с 01.04.2021 компаниям необходимо представлять ГКФО с сопроводительным письмом в формате XBRL, используя действующую на данный момент версию таксономии XBRL (за 2020 год согласно таксономии версии 3.2).
|
|
Если у нас происходят изменения в плане счетов, а в таксономию вносить изменения уже нельзя, существуют подобные роли, позволяющие вносить дополнительную информацию по счетам. Указанные роли для внесения дополнительной информации также включены в формы 0420521 СПОД и 0420522 СПОД.
|
|
Да, предполагается. Признак нулевого отчета предусмотрен в составе сопроводительной информации к отчетности.
|
Подписаться на новости
Ещё по теме
Материалы 1 - 3 из 354
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец