На сайт Синтегс
Материалы 1 - 3 из 21
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец
Портал
Войти через Google
Разъяснения по формам 0420404 и 0420401
08.12.2021
1. В соответствии с Порядком составления отчетности по форме 0420404 в разделе «Количество руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком» (строка 4) (далее - Показатель руководителей) указывается количество руководителей соответствующих подразделений, и отсутствует отдельная строка в разрезе аналитических признаков для указания количества руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, связанные с репозитарной деятельностью.
При этом в разделе «Количество работников, к функциям которых относится осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществление клиринговой деятельности, осуществление деятельности по проведению организованных торгов или осуществление репозитарной деятельности» (строка 5) (далее – Показатель работников) указываются сотрудники, за исключением лиц, указанных в строке 4 - Показателе руководителей.
Верно ли, что в отсутствие в Показателе руководителей отдельной строки в разрезе аналитических признаков для указания руководителя структурного подразделения, осуществляющего репозитарную деятельность, следует включать руководителя подразделения, осуществляющего репозитарную деятельность, в Показатель работников, т.е. в строку «Количество работников (специалистов) отчитывающейся организации, к функциям которых относится осуществление репозитарной деятельности» Показателя работников?
2. Верно ли, что в случае формирования отдельного структурного подразделения, осуществляющего функции службы внутреннего контроля, в строку «Количество контролеров (за исключением руководителей органов управления) организации, (всего)» Показателя руководителей следует включать только руководителя структурного подразделения, осуществляющего функции службы внутреннего контроля, без учета иных сотрудников такого подразделения?
3. Требуется ли в случае назначения отдельного должностного лица (руководителя структурного подразделения), осуществляющего функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) репозитария, не являющегося контролером (руководителем структурного подразделения, осуществляющего функции службы внутреннего контроля) организатора торговли, учитывать такое лицо (контролера (руководителя службы внутреннего контроля) репозитария) в строке «Количество контролеров (за исключением органов управления) отчитывающейся организации, всего» Показателя руководителей?
4. Верно ли, что условие, предусмотренное ранее в Указании Банка России от 04.04.2019 No 5117-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации» о том, что в форме 0420404 не указываются данные о тех лицах, информация о которых указывается в форме 0420401 «Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)», не применяется в Указании No 5709-У)?
5.Верно ли, что в случае назначения отдельного должностного лица (руководителя структурного подразделения), осуществляющего функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) репозитария, не Являющегося контролером (руководителем структурного подразделения, осуществляющего функции службы внутреннего контроля) организатора торговли, сведения о таком лице (осуществляющем функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) репозитария) не подлежат указанию в разделе 16 «Информация о лице, осуществляющем функции контролера (руководителе службы внутреннего контроля) отчитывающейся организации» в связи с тем, что отсутствуют требования законодательства в части направления уведомления в Банк России о назначении на указанную должность, освобождении от указанной должности и изменении сведений о лице, занимающем указанную должность?
При этом в разделе «Количество работников, к функциям которых относится осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществление клиринговой деятельности, осуществление деятельности по проведению организованных торгов или осуществление репозитарной деятельности» (строка 5) (далее – Показатель работников) указываются сотрудники, за исключением лиц, указанных в строке 4 - Показателе руководителей.
Верно ли, что в отсутствие в Показателе руководителей отдельной строки в разрезе аналитических признаков для указания руководителя структурного подразделения, осуществляющего репозитарную деятельность, следует включать руководителя подразделения, осуществляющего репозитарную деятельность, в Показатель работников, т.е. в строку «Количество работников (специалистов) отчитывающейся организации, к функциям которых относится осуществление репозитарной деятельности» Показателя работников?
Пунктом 2.4 Порядка составления отчетности по форме 0420404, установленного в приложении 1 к Указанию (далее – Порядок), предусмотрено, что по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком» (далее – показатель по строке 4) указывается количество руководителей структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров, включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.
Порядок не предусматривает выделение информации о руководителях, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением репозитарной деятельности, в отдельный аналитический признак.
При этом информацию о руководителях, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением репозитарной деятельности, возможно раскрыть по аналитическому признаку «Всего» группы аналитических признаков «Осуществление функций по видам деятельности» показателя по строке 4.
В случае раскрытия информации о руководителях, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением репозитарной деятельности, по аналитическому признаку «Всего» группы аналитических признаков «Осуществление функций по видам деятельности» показателя по строке 4, по показателю «Количество работников, к функциям которых относится осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществление клиринговой деятельности, осуществление деятельности по проведению организованных торгов или осуществление репозитарной деятельности» информация о количестве руководителей, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением репозитарной деятельности, не указывается.
Порядок не предусматривает выделение информации о руководителях, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением репозитарной деятельности, в отдельный аналитический признак.
При этом информацию о руководителях, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением репозитарной деятельности, возможно раскрыть по аналитическому признаку «Всего» группы аналитических признаков «Осуществление функций по видам деятельности» показателя по строке 4.
В случае раскрытия информации о руководителях, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением репозитарной деятельности, по аналитическому признаку «Всего» группы аналитических признаков «Осуществление функций по видам деятельности» показателя по строке 4, по показателю «Количество работников, к функциям которых относится осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществление клиринговой деятельности, осуществление деятельности по проведению организованных торгов или осуществление репозитарной деятельности» информация о количестве руководителей, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением репозитарной деятельности, не указывается.
2. Верно ли, что в случае формирования отдельного структурного подразделения, осуществляющего функции службы внутреннего контроля, в строку «Количество контролеров (за исключением руководителей органов управления) организации, (всего)» Показателя руководителей следует включать только руководителя структурного подразделения, осуществляющего функции службы внутреннего контроля, без учета иных сотрудников такого подразделения?
В соответствии с пунктом 2.4 Порядка по аналитическому признаку «Количество контролеров (за исключением руководителей органов управления) отчитывающейся организации, всего» группы аналитических признаков «Осуществление функций по видам деятельности» показателя по строке 4 указывается количество контролеров.
Следовательно, по аналитическому признаку «Количество контролеров (за исключением руководителей органов управления) отчитывающейся организации, всего» группы аналитических признаков «Осуществление функций по видам деятельности» показателя по строке 4 следует указывать всех контролеров отчитывающейся организации (руководителей структурных подразделений, осуществляющих функции службы внутреннего контроля), не включая работников службы внутреннего контроля.
Следовательно, по аналитическому признаку «Количество контролеров (за исключением руководителей органов управления) отчитывающейся организации, всего» группы аналитических признаков «Осуществление функций по видам деятельности» показателя по строке 4 следует указывать всех контролеров отчитывающейся организации (руководителей структурных подразделений, осуществляющих функции службы внутреннего контроля), не включая работников службы внутреннего контроля.
3. Требуется ли в случае назначения отдельного должностного лица (руководителя структурного подразделения), осуществляющего функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) репозитария, не являющегося контролером (руководителем структурного подразделения, осуществляющего функции службы внутреннего контроля) организатора торговли, учитывать такое лицо (контролера (руководителя службы внутреннего контроля) репозитария) в строке «Количество контролеров (за исключением органов управления) отчитывающейся организации, всего» Показателя руководителей?
По аналитическому признаку «Количество контролеров (за исключением руководителей органов управления) отчитывающейся организации, всего» группы аналитических признаков «Осуществление функций по видам деятельности» показателя по строке 4 указывается в том числе информация о должностном лице (руководителе структурного подразделения), осуществляющего функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) репозитария
4. Верно ли, что условие, предусмотренное ранее в Указании Банка России от 04.04.2019 No 5117-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации» о том, что в форме 0420404 не указываются данные о тех лицах, информация о которых указывается в форме 0420401 «Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)», не применяется в Указании No 5709-У)?
Порядком не предусмотрено требование о том, что по показателям формы 0420404 следует не раскрывать информацию о лицах, о которых информация раскрывается по показателям отчетности по форме 0420401 «Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе))», установленной в приложении 1 к Указанию.
5.Верно ли, что в случае назначения отдельного должностного лица (руководителя структурного подразделения), осуществляющего функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) репозитария, не Являющегося контролером (руководителем структурного подразделения, осуществляющего функции службы внутреннего контроля) организатора торговли, сведения о таком лице (осуществляющем функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) репозитария) не подлежат указанию в разделе 16 «Информация о лице, осуществляющем функции контролера (руководителе службы внутреннего контроля) отчитывающейся организации» в связи с тем, что отсутствуют требования законодательства в части направления уведомления в Банк России о назначении на указанную должность, освобождении от указанной должности и изменении сведений о лице, занимающем указанную должность?
В соответствии с пунктом 1 Порядка составления формы 0420401, установленного в приложении 1 к Указанию (далее – Порядок по форме 0420401), форма 0420401 составляется профессиональными участниками, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, являющимися юридическими лицами, профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли и клиринговыми организациями, профессиональными участниками, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, являющимися индивидуальными предпринимателями.
Согласно пункту 5 Порядка по форме 0420401 по показателям раздела 16 формы 0420401 отражается информация о лице, осуществляющем функции контролера (руководителе службы внутреннего контроля) отчитывающейся организации (индивидуального предпринимателя).
На основании изложенного по показателям раздела 16 формы 0420401 не указывается информация о лице, осуществляющем функции контролера репозитария.
По показателям раздела 16 формы 0420401 организатором торговли должна быть указана информация о лице, осуществляющим функции контролера организатора торговли
Согласно пункту 5 Порядка по форме 0420401 по показателям раздела 16 формы 0420401 отражается информация о лице, осуществляющем функции контролера (руководителе службы внутреннего контроля) отчитывающейся организации (индивидуального предпринимателя).
На основании изложенного по показателям раздела 16 формы 0420401 не указывается информация о лице, осуществляющем функции контролера репозитария.
По показателям раздела 16 формы 0420401 организатором торговли должна быть указана информация о лице, осуществляющим функции контролера организатора торговли
Подписаться на новости
Ещё по теме
Материалы 1 - 3 из 21
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец