На сайт Синтегс
Материалы 1 - 3 из 48
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец
Портал
Войти через Google
Какую номинальную стоимость облигации необходимо указывать в отчете по форме 0420264?
24.10.2023
В соответствии с п.3.8 Порядка составления отчетности по форме 0420264 Указания № 6269-У по показателю «Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте» указывается номинальная стоимость (для облигаций - непогашенная номинальная стоимость) одной ценной бумаги в единицах валюты номинала, указанной по показателю «Код валюты номинала ценной бумаги».
Какую номинальную стоимость облигации необходимо указывать в отчете: номинальную стоимость облигации согласно решению о выпуске ценной бумаги или остаточную номинальную стоимость ценной бумаги с учетом всех осуществлённых погашений на отчетную дату?
Какую номинальную стоимость облигации необходимо указывать в отчете: номинальную стоимость облигации согласно решению о выпуске ценной бумаги или остаточную номинальную стоимость ценной бумаги с учетом всех осуществлённых погашений на отчетную дату?
В соответствии с пунктом 3.8 порядка и сроков составления отчетности по форме 0420264 «Сведения о контрагентах и имуществе негосударственного пенсионного фонда» (далее – отчетность по форме 0420264), установленных Указанием № 6269-У, по показателю «Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте» для облигаций указывается непогашенная номинальная стоимость одной облигации в единицах валюты номинала, указанной по показателю «Код валюты номинала ценной бумаги».
Таким образом, в случае если по состоянию на отчетную дату номинальная стоимость облигации была частично погашена, по показателю «Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте» отчетности по форме 0420264 указывается разность между номинальной стоимостью облигации согласно решению о ее выпуске и всех сумм частичного погашения номинальной стоимости облигации по состоянию на отчетную дату.
Таким образом, в случае если по состоянию на отчетную дату номинальная стоимость облигации была частично погашена, по показателю «Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте» отчетности по форме 0420264 указывается разность между номинальной стоимостью облигации согласно решению о ее выпуске и всех сумм частичного погашения номинальной стоимости облигации по состоянию на отчетную дату.
Подписаться на новости
Ещё по теме
01.03.2024
Материалы 1 - 3 из 48
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец