На сайт Синтегс

Портал

🧐 Обучающие материалы

ПУРЦБ ССД НПФ УК ПИФ XBRL ОСБУ НУ ...

ФИ НФО БФО таксономия 0420011 0420416 0420418 примечания контроли 0420401 0420404 0420409 0420413 0420455 532-П СПОД 0420410 0420411 0420260 0420261 0420521 0420522 0420164 0420165 0420201 0420204 5191-У анонс 0420454 0420412 семинар 0420154 0420156 0420158 0420417 0420402 0420155 0420443 0420255 0420514 4630-У 0420254 IFRS аренда валидация 0420253 710-П документооборот бюджетирование казначейство учет зарплаты МСФО 0420415 0420162 0420502 0420872 0420429 0420501 781-П МСФО 17 вебинар 0420414 0420432 0420431 0420459 0420264 НСО 0420527 видеообучение 0420002 ЦФА 0420256 0420503 проект указания 0420869 0420874

XBRL 0420412 ПУРЦБ контроли

ЦБ исключил КС 6.412.3.1 и разъяснил порядок учета средств клиентов в форме 0420412

Также обязал ПУРЦБ включать в раздел 3 формы 0420412 данные не только по счетам 30601, 30606, 30610, но и по внебалансовым счетам 91209 и 91210

05.09.2025

XBRL МСФО 0420002 БФО ПУРЦБ

Порядок отражения счета 60320 в бухгалтерском балансе

В Фабрике XBRL сборка остатков по счету в таблице 26.1 происходит автоматически в соответствии с разъяснением ЦБ

20.08.2025

XBRL ПУРЦБ 0420431 0420459

Нужно ли при составлении отчетности по точке входа ep_nso_purcb_m_10rd_ex_reestr_0420417_mal направлять отчетность по форме 0420459?

ЦБ разъяснил, что не нужно. Фабрика XBRL самостоятельно проверит и заполнит таблицы, которые включены Банком России в точки входа

04.06.2025

XBRL ПУРЦБ

ЦБ разъяснил правила отражения заблокированных выплат по ценным бумагам в отчётности

В случае если иностранный депозитарий неизвестен, то в идентификаторе указывается Код страны (контрагента / платежного агента, блокирующего платежи) "999", а сам Идентификатор иностранной организации (вышестоящего депозитария, регистратора), соответственно, будет 999_000_КН0001 (показатель Порядковый номер контрагентов ‒ юридических и физических лиц, являющихся нерезидентами, у которых отсутствуют код TIN или его аналог и регистрационный номер в стране регистрации, которые присвоены отчитывающейся организацией самостоятельно, должны присваиваться, начиная с номера 0001)

27.05.2025

XBRL 0420412 ПУРЦБ

ЦБ разъяснил, как отражать обязательства, выраженные в драгоценных металлах, в отчётности по форме 0420412

Драгоценные металлы не должны отображаться в указанной форме, т.к для них не предусмотрено соответствующего элемента закрытого справочника Коды валют. Настройки заполнения в Фабрике XBRL были скорректированы, а методики заполнения обновлены. Обновленную инструкцию вы можете найти в разделе "Инструкции". Просим проверять наличие актуальных настроек в интернет-поддержке

21.05.2025

XBRL НФО БФО ПУРЦБ

ЦБ разъяснил, нужно ли новой НФО заполнять сопоставимые данные за 1 квартал 2024 года в отчётности за 1 квартал 2025 года

Организации, получившие лицензию НФО в сентябре 2024 года, при подготовке бухгалтерской отчётности за 1 квартал 2025 года должны предоставить сопоставимые данные за аналогичный период 2024 года только в случае, если 2024 год не является для них первым отчётным периодом. Для вновь созданных компаний первый отчётный год определяется датой госрегистрации, и в этом случае требование о сопоставлении периодов не применяется

06.05.2025