Войти через Google
ПУРЦБ: предоставление НСО и БФО в период до 30.06.2020
В соответствии с письмом Банка России от 23.03.2020 № 015-55/2060 «О мерах по поддержке профессиональных участников рынка ценных бумаг в условиях пандемии коронавируса» Банком России не будут применяться меры за нарушение порядка представления отчетности в период с января по июнь 2020 года по формам надзорной, статистической и бухгалтерской (финансовой) отчетности, установленным Указанием Банка России от 04.04.2019 №
- Форма 0420413 «Расчет собственных средств»;
- Форма 0420415 «Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам»;
- Форма 0420420 «Отчет регистратора».
Банк России не применяет меры воздействия за представление отчетности в порядке надзора по формам 0420410 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета» и 0420411 «Отчет о доходах и расходах» ежеквартально (представление ежемесячных форм за все месяцы квартала производится 1 раз в квартал).
С учетом изложенного Банком России не будут применяться меры за нарушение порядка представления отчетности до 30.06.2020 с учетом сроков, изложенных в приложении.
Дополнительно сообщаем идентификаторы контрольных соотношений, которые могут быть не выполнены в силу возможности отсутствия данных отчетности по некоторым формам, и которые будут исключаться из протоколов, направляемых в период действия ограничений по применению мер в составе предписаний и писем о наличии расхождений в представленной отчетности.
| Идентификатор контрольного соотношения | Точка входа |
| valueAssertion_SR_0420415_v109 |
ep_nso_purcb_m_10d_ex_reestr_0420417 ep_nso_purcb_m_q_10d_ex_reestr_0420417 |
| valueAssertion_SR_0420415_v110 | |
| valueAssertion_SR_0420415_v3.0_3 | |
| valueAssertion_SR_0420415_v3.0_1 | |
| valueAssertion_SR_0420415_v3.0_2 |
Также обращаем внимание, что в соответствии с пунктом 2.11 Правил формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России (версия 3 от 27.11.2019) при необходимости представления в Банк России измененных (дополненных) данных по уже представленной отчетности, профессиональный участник рынка ценных бумаг должен представить в Банк России отчетный файл, содержащий в себе полный массив как измененных (дополненных), так и неизмененных (ранее представленных) отчетных данных. Например, в случае представления данных по форме 0420410 и (или) 0420411 на отчетную дату 30.04.2020 (или на 31.05.2020) необходимо представленные ранее пакеты отчетности (на 30.04.2020 или на 31.05.2020) дополнить данными по перечисленным ОКУД и повторно представить через личный кабинет.
Новые сроки представления финальной версии пакета с отчетностью с учетом Информационного письма: https://cbr.ru/projects_xbrl/explan/inf_note_mar_3020/
Сроки сдачи отчётности
| Отчетная дата | Точка входа Таксономии XBRL | Код формы по ОКУД и ее наименование |
Последняя дата срока представления без учета Информационного письма |
Последняя дата срока представления с учетом Информационного письма | Последняя дата срока представления финальной версии пакета с отчетностью с учетом Информационного письма |
| 31.12.2019 | ep_purcb_y |
|
17.04.2020 | 30.06.2020 | 30.06.2020 |
| 29.02.2020 | ep_nso_purcb_m_30d |
|
10.04.2020 |
|
30.06.2020 |
| 31.03.2020 | ep_nso_purcb_m_q_10d_ex_reestr_0420417 |
|
17.04.2020 |
|
30.06.2020 |
| ep_nso_purcb_m_q_10d_reestr_0420417 | 0420417 «Отчет о внебиржевых сделках» | 17.04.2020 | 30.06.2020 | ||
| ep_nso_purcb_m_q_30d |
|
30.04.2020 |
|
||
| 30.04.2020 | ep_nso_purcb_m_10d_ex_reestr_0420417 |
|
20.05.2020 |
|
30.06.2020 |
| ep_nso_purcb_m_10d_reestr_0420417 | 0420417 «Отчет о внебиржевых сделках» |
20.05.2020 |
30.06.2020 | ||
|
ep_nso_purcb_m_q_30d |
|
01.06.2020 |
|
||
| 30.05.2020 | ep_nso_purcb_m_10d_ex_reestr_0420417 |
|
15.06.2020 |
|
30.06.2020 |
| ep_nso_purcb_m_10d_reestr_0420417 | 0420417 «Отчет о внебиржевых сделках» | 15.06.2020 | 30.06.2020 | ||
| ep_nso_purcb_m_q_30d |
|
30.06.2020 | 30.06.2020 | ||
| Дата события (для каждой даты) | ep_nso_purcb_nr | все формы, входящие в состав точки входа | в соответствии с требованиями Указания | 30.06.2020 | 30.06.2020 |