XBRL-CSV 2.0. Самая большая отчетность в истории, теперь и для банков
14.11.2025
Со второй половины 2026 года брокеры, управляющие компании с лицензией профучастника, а также банки с брокерской и дилерской лицензией начнут сдавать нерегулярную отчетность по учетно-операционным данным на таксономии 6.1.0.7.
По нашим оценкам, объем отчетности может достигать 100 миллионов строк. Её формирование и валидация занимают несколько дней. Запрос от регулятора может прийти в любой момент, за любой период от недели до месяца. Значит, невозможно заранее узнать, когда и какой объем данных вам предстоит собрать.
Чтобы сократить объем информации и оптимизировать скорость, ЦБ ввёл новый формат предоставления отчетности - XBRL-CSV 2.0.
Новые подходы к сбору данных и контрольным соотношениям
Регулятор предлагает собирать данные консистентно, с применением дата-центричного подхода. Проще говоря, нужно собрать в отдельную базу все данные и связать их друг с другом.
Теперь для XBRL-CSV 2.0 ЦБ публикует новый вариант контрольных соотношений в виде скриптов SQL, проверка данных осуществляется непосредственно в таблицах базы данных. Этот вариант будет реализован на стороне личного кабинета ЦБ - таблицы со скриптами подготовит регулятор.
Таким образом,
- Привычные автоматические варианты сборки отчетности для нового формата не подходят. Нужно создавать отдельное хранилище, где таблицы будут собираться по своим правилам.
-
Только проверки по таксономии недостаточно, нужно использовать новый подход к валидации отчетов с использованием скриптов SQL.
ЦБ на данный момент не предлагает каких-либо бесплатных решений для этой отчетности. Это критично для банков, которые ранее не формировали XBRL-отчетность.
Функционал XBRL-CSV 2.0 в Фабрике XBRL
Новый функционал Фабрики поможет справиться с объёмами новой отчетности:
- Соблюдает все технические требования к формату
-
Работает с SQL-контролями
-
Проводит методологическую проверку и уведомляет об ошибках в данных
-
Учитывает ограничения к отправке отчетности: архив не более 5 гигабайт, консистентная нарезка данных
При этом для пользователей, которые уже пользуются Фабрикой, остается привычный интерфейс и порядок работы: не нужно погружаться технические особенности формата, а сдавать отчетность, как и раньше.
Формирование новой отчетности в Фабрике включает 3 шага:
- Фабрика создает промежуточное хранилище на PostgreSQL с таблицами в соответствии с таксономией.
-
В хранилище Фабрика автоматически из учетных систем загружает данные. Также можно загружать данные из Excel.
-
Фабрика берет данные из хранилища, проводит техническую и методологическую проверку данных (валидацию) и формирует пакет XBRL-CSV 2.0 для отправки в ЦБ.
Всю информацию по новому формату отчетности можно найти
на сайте ЦБ
Подробнее узнать об особенностях формата, а также посмотреть демонстрацию функционала XBRL-CSV 2.0 можно на записи вебинара:
Смотреть на YouTube
Смотреть на Rutube
XBRL-CSV 2.0. Самая большая отчетность в истории, теперь и для банков
Ещё по теме
Войти через Google