Верно ли, что данные подраздела 1.2 раздела III формы 0420504 не должны заполняться в детальных отчетах?
13.02.2023
При подтверждении данных в отчётности от управляющей компании, Специализированный депозитарий подтверждает данные только по 1 фонду. При этом в указанном разделе указывается информация по уникальным владельцам всех паевых инвестиционных фондов, находящихся в доверительном управлении управляющей компании. Таким образом, если паевые инвестиционные фонды одной управляющей компании находятся в учёте у разных специализированных депозитариев, то Специализированный депозитарий не может подтвердить корректность указанных в подразделе 1.2 раздела III Данных.
Верно ли, что данные подраздела 1.2 раздела III отчётности по форме 0420504 не должны заполняться в детальных отчетах?
Управляющая компания должна заполнять раздел только в консолидированном отчете. В случае заполнения данных раздела в Детальном отчете Управляющей компанией, Специализированный депозитарий не несет ответственности за содержание раздела аналогично Сопроводительной информации к отчётности.
Согласно абзацу первому пункта 4 Порядка составления отчета по форме 0420504, устанавливаемого в приложении 1 к Указанию № 6292-У, по показателю «Количество уникальных владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов» подраздела 1.2 раздела III указывается количество владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов (долей инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов) одного или нескольких паевых инвестиционных фондов, находящихся под управлением управляющей компании паевого инвестиционного фонда, составляющей отчет о владельцах.
Показатель «Количество уникальных владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов» заполняется управляющей компанией в консолидированном пакете отчетности, направляемом в Банк России ежемесячно не позднее 20 рабочих дней по окончании отчетного месяца.
Принимая во внимание вышеизложенное, сообщаем, что лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев инвестиционных паев (далее – регистратор), при согласовании и подписании отчетов по форме 0420504 будет исходить исключительно из доступной ему информации в реестре по каждому паевому инвестиционному фонду, который находится на учете в этом регистраторе. Следовательно, при согласовании с регистратором отчетов по форме 0420504 отдельно по каждому паевому инвестиционному фонду управляющая компания не заполняет показатель «Количество уникальных владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов».
Войти через Google