ЦБ разъяснил порядок отражения стоимости портфеля в отчетной форме 0420458
09.10.2025
Если отчитывающейся организацией при расчете стоимости портфеля расчет рисков выполняется на основе данных, транслируемых торговой системой, то каким образом необходимо отражать информацию о стоимости портфеля в отчетной форме 0420458, установленной в Приложении 1 Указания № 7119-У:
Вариант 1. Только по показателю «Стоимость портфеля: всего»
Вариант 2. По показателю «Стоимость портфеля: всего» и по показателю «Стоимость портфеля» в разрезе «в т.ч. метод расчета стоимости портфеля: стоимость портфеля по базовому методу»
Разъяснение ЦБ:
В соответствии с подпунктами 5.5 и 5.6 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420458, установленных в приложении 1 к Указанию № 7119-У (далее – Порядок), по показателю «Стоимость портфеля, всего» указывается общая стоимость портфеля клиента, по показателю «Стоимость портфеля» указывается стоимость портфеля клиента, рассчитанная в соответствии с пунктом 3 приложения к Указанию Банка России № 6681-У.
Исходя из данных, указанных выше, информацию о стоимости портфеля следует указывать по варианту 2.
Войти через Google