В соответствии с абз. 7, п. 6, Порядка и сроков составления отчета по форме 0420503 «Отчет о приросте (уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)», установленного Указанием Банка России от 05.10.2022 №6292-У «Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов», по показателю "Наименование эмитента ценной бумаги" необходимо указывать тип ценной бумаги и полное наименование эмитента.
Верно ли, что необходимо отражать информацию о типе ценной бумаги по показателю «Наименование эмитента ценной бумаги» при составлении Отчета по форме 0420503?
Так, информация о типе ценной бумаги должна быть отражена по коду показателя, группы аналитических признаков nfo-dic:PolnNaim, который используется также при составлении Отчета по форме 0420502 и не предполагает вывода информации о типе ценной бумаги.
Вывод информации о типе ценной бумаге приведет к несоответствию информации о наименовании эмитента, отраженной в отчете по форме 0420503 наименованию эмитента, указанному в ЕГРЮЛ.
Разъяснение ЦБ:
Согласно абзацу седьмому пункта 6 Порядка и сроков составления отчета по форме 0420503, установленных в приложении 1 к Указанию, (далее – Порядок) в разделе IV отчета по форме 0420503 по показателю «Наименование эмитента ценной бумаги» указываются тип ценной бумаги и полное наименование эмитента.
При этом полное наименование эмитента следует указывать в соответствии с пунктом 8 Порядка, согласно которому наименования юридических лиц – резидентов указываются в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц, а тип ценной бумаги должен соответствовать значению, указанному по группе аналитических признаков «Тип ценных бумаг» в отношении соответствующей ценной бумаги в разделе IV отчета по форме 0420503.
Войти через Google