В связи с тем, что информация об иностранных финансовых инструментах Unifin Financiera, S.A.B. de C.V. ESCROW CODE с кодами ISIN US904ESCAN04 и US904ESCAP51 , распределенных 27.05.2024 среди владельцев иностранных облигаций Unifin Financiera, S.A.B. de C.V. с кодом ISIN USP9485MAC30, отсутствует в справочнике иностранных финансовых инструментов, отвечающих требованиям Указания Банка России о квалификации , а также отсутствуют документы, подтверждающие квалификацию Банком России указанных иностранных финансовых инструментов в качестве ценных бумаг в соответствии с Указанием № 4561-У, в отношении указанных иностранных финансовых инструментов отсутствует информация о кодах CFI, а соответственно возможность квалифицировать их самостоятельно в качестве ценных бумаг отсутствует, указанные иностранные финансовые инструменты, не квалифицированы в качестве ценных бумаг, и отражаются аналогично ценным бумагам по показателю «Количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности или иных правах (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление)» подраздела 1.3. раздела 1 отчетности по форме 0420415 по аналитическим признакам «Всего», «Количество ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности, учитываемых на счетах депо владельцев, в том числе торговых счетах депо» и «Количество ценных бумаг, вложения в которые отражены на балансовых счетах (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление), а также закладных, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности» группы аналитических признаков «По типу ценных бумаг, принадлежащих на праве собственности».
В случае если вложения в указанные иностранные финансовые инструменты признаны безнадежными долгами и списаны со счетов в бухгалтерском учете, то информация в отношении иностранных финансовых инструментов отражается по показателю «Количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности или иных правах (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление)» подраздела 1.3. раздела 1 отчетности по форме 0420415 по аналитическим признакам «Всего», «Количество ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности, учитываемых на счетах депо владельцев, в том числе торговых счетах депо» и «Количество ценных бумаг, вложения в которые признаны безнадежными долгами» группы аналитических признаков «По типу ценных бумаг, принадлежащих на праве собственности».
В случае если иностранные финансовые инструменты Unifin Financiera, S.A.B. de C.V. ESCROW CODE с кодами ISIN US904ESCAN04 и US904ESCAP51 учтены в бухгалтерском учете с применением балансового счета второго порядка № 50110, по показателю «Номер балансового счета второго порядка» подраздела 1.3. раздела 1 отчетности по форме 0420415 указывается «50110» в отношении каждого иностранного финансового инструмента.
В случае если иностранные финансовые инструменты Unifin Financiera, S.A.B. de C.V. ESCROW CODE с кодом ISIN US904ESCAP51 учтены в бухгалтерском учете с применением балансового счета второго порядка № 50110, по показателю «Номер балансового счета второго порядка» подраздела 1.3. раздела 1 отчетности по форме 0420415 указывается «50110», если иностранные финансовые инструменты Unifin Financiera, S.A.B. de C.V. ESCROW CODE с кодом ISIN US904ESCAN04 учтены, как денежные требования к эмитенту, по показателю «Номер балансового счета второго порядка» подраздела 1.3. раздела 1 отчетности по форме 0420415 указывается номер счета второго порядка, на котором отражены денежные требования к указанному эмитенту.
Войти через Google