На сайт Синтегс
Материалы 1 - 3 из 192
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец
Портал
Войти через Google
Работа с формой 0420504: несоответствие в подразделе 1 раздела III
14.07.2021
Несоответствия в подразделе могут возникнуть, если информация о наличии у одного владельца нескольких счетов в реестре или нескольких мест хранения ценных бумаг в различных депозитариях объединяется и отражается в показателях отчета по форме 0420504 как информация об одном владельце. В данном случае нужно в сопроводительной документации к отчету указать причины.
Также Банк России пояснил, что у него нет обоснованного заключения для увеличения срока представления отчета по форме 0420514 с 10 рабочих дней до 30 календарных по окончании отчетного периода, как просят участники рынка, а выделение отчета по форме 0420514 в отдельную точку входа точно не случится в рамках таксономии 4.2.
Подробные разъяснения:
Также Банк России пояснил, что у него нет обоснованного заключения для увеличения срока представления отчета по форме 0420514 с 10 рабочих дней до 30 календарных по окончании отчетного периода, как просят участники рынка, а выделение отчета по форме 0420514 в отдельную точку входа точно не случится в рамках таксономии 4.2.
Подробные разъяснения:
|
Вопрос: В отчетности по форме 0420504 «Отчет о владельцах акций акционерного инвестиционного фонда (владельцах инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)» необходимо ли объединять счета в 3 разделе в строках 01 и 04 во всех местах хранения? Если это объединение необходимо, то допустимо ли то, что при таком объединении в итоговых строках 01 и 04 получится меньшее количество владельцев, чем в итоге при сложении строк 01.01.01, 01.01.02, 01.01.03?
В соответствии с пунктом 5 Порядка составления отчета по форме 0420504, установленного в приложении 1 к Указанию № 4715-У, при наличии у одного владельца нескольких счетов в реестре или нескольких мест хранения ценных бумаг в различных депозитариях для формирования показателей раздела III «Сведения о количестве владельцев акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда) и количестве принадлежащих им акций (инвестиционных паев), о количестве счетов и количестве акций акционерного инвестиционного фонда (инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда), учитываемых на счете» (далее – раздел III) информация о таких счетах объединяется и отражается в показателях отчета по форме 0420504 как информация об одном владельце.
При этом принятие решения об объединении данных возможно на основании одновременного совпадения данных о фамилии, имени, отчестве (при наличии последнего) и данных документа, удостоверяющего личность, для владельцев – физических лиц или данных о полном наименовании и данных о его государственной регистрации для владельцев – юридических лиц. Таким образом, в подразделе 1 раздела III отчета по форме 0420504 значения показателей «Количество владельцев акций (инвестиционных паев)» и «Количество принадлежащих лицам акций (инвестиционных паев)» (далее – Показатели) в разрезе определенного паевого инвестиционного фонда в отношении физических лиц (юридических лиц) в разрезе места жительства (регистрации) могут быть меньше суммы значений Показателей в вышеуказанных разрезах по аналитическим признакам группы аналитических признаков «По месту учета прав паев». В указанном случае в сопроводительной документации к отчету по форме 0420504 необходимо отразить причины такого несоответствия. |
|
Вопрос: Возможно ли предоставлять отчетность по форме 0420514 (PCC УК ПИФ НПФ) в Банк России ежемесячно не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода?
В целях рассмотрения Департаментом предложения об увеличении срока представления в Банк России отчета по форме 0420514 с 10 рабочих дней до 30 календарных дней по окончании отчетного периода АНО «Центр ИксБиАрЭл» необходимо представить обоснованное заключение о необходимости увеличения срока.
|
|
Вопрос: Возможно ли выделить отчетность по форме 0420514 (PCC УК ПИФ НПФ) в отдельную точку входа в связи с минимизацией операционных и регуляторных рисков при сдаче отчетности?
Целесообразность выделения отчета по форме 0420514 в отдельную точку входа будет рассмотрена в рамках разработки следующей версии таксономии XBRL Банка России (версия 5.0).
В таксономии XBRL Банка России версии 4.2 разделение точек входа для указанного отчета не представляется возможным |
Подписаться на новости
Ещё по теме
Материалы 1 - 3 из 192
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец