На сайт Синтегс
Портал
Войти через Google
Отражать ли в форме 0420449 нарушения, связанные с представлением отчетности в Банк России, выявленные органом надзора?
12.05.2022
1. Следует ли включать нарушения, связанные с представлением отчетности в Банк России, выявленные не профессиональным участником, а органом надзора (письма, предписания Банка России, в т.ч. центра по обработке отчетности)?
Ответ ЦБ
В отчетности по форме 0420449 отражаются сведения только о самостоятельно выявленных профессиональным участником нарушениях.
2. В отчетности по форме 0420449 отражается информация обо всех нарушениях требований законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг, базовых и внутренних стандартов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, членом которой является профессиональный участник, учредительных и внутренних документов, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, выявленных профессиональным участником в каждом квартале по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно (далее - отчетный квартал), а также обо всех нарушениях, выявленных профессиональным участником в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала.
По показателю "Принятые меры в целях устранения и недопущения нарушений за предыдущий квартал" дается описание мер, принятых профессиональным участником в отношении нарушений, выявленных в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала. В отношении нарушений, выявленных профессиональным участником в отчетном квартале, указанный показатель не заполняется. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому самостоятельно выявленному профессиональным участником нарушению в отчетном квартале, а также по каждому нарушению, выявленному профессиональным участником в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала.
При указании нарушения, выявленного профессиональным участником в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу По показателю "Дата выявления нарушения" указывается дата, когда профессиональным участником было самостоятельно выявлено нарушение (предшествовавший квартал)? И повторяется описание нарушения, как оно было описано в предыдущем квартале?
И таким образом в форме 0420449 по показателю "Краткое описание принятых мер" не везде может быть дано краткое описание мер, принятых профессиональным участником в отношении выявленных нарушений в отчетном квартале? Т.е. поле может быть пустым?
При указании нарушения, выявленного профессиональным участником в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу - что такое предшествующий квартал - только один квартал? или может быть несколько кварталов ранее?
Ответ ЦБ
По показателю «Дата выявления нарушения» указывается дата, когда профессиональным участником было самостоятельно выявлено нарушение за текущий отчетный квартал.
По показателю «Краткое описание принятых мер» дается краткое описание мер, принятых профессиональным участником в отношении выявленных нарушений. Если профессиональным участником не были предприняты меры в отношении выявленных нарушений, то указанный показатель не заполняется.
Под предшествующим кварталом подразумевается один из кварталов, предшествующих отчетному кварталу, в котором профессиональным участником было выявлено нарушение, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала.
Ответ ЦБ
В отчетности по форме 0420449 отражаются сведения только о самостоятельно выявленных профессиональным участником нарушениях.
Согласно пункту 1 Порядка составления отчетности по форме 0420449, установленного в приложении 1 к Указанию № 5709-У (далее – Порядок по форме 0420449), в отчетности по форме 0420449 отражается информация обо всех нарушениях требований законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг, базовых и внутренних стандартов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, членом которой является профессиональный участник, учредительных и внутренних документов, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, выявленных профессиональным участником в каждом квартале по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно (далее - отчетный квартал), а также обо всех нарушениях, выявленных профессиональным участником в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала.
Следовательно, в отчетности по форме 0420449 отражаются сведения только о самостоятельно выявленных профессиональным участником нарушениях.
Следовательно, в отчетности по форме 0420449 отражаются сведения только о самостоятельно выявленных профессиональным участником нарушениях.
2. В отчетности по форме 0420449 отражается информация обо всех нарушениях требований законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг, базовых и внутренних стандартов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, членом которой является профессиональный участник, учредительных и внутренних документов, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, выявленных профессиональным участником в каждом квартале по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно (далее - отчетный квартал), а также обо всех нарушениях, выявленных профессиональным участником в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала.
По показателю "Принятые меры в целях устранения и недопущения нарушений за предыдущий квартал" дается описание мер, принятых профессиональным участником в отношении нарушений, выявленных в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала. В отношении нарушений, выявленных профессиональным участником в отчетном квартале, указанный показатель не заполняется. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому самостоятельно выявленному профессиональным участником нарушению в отчетном квартале, а также по каждому нарушению, выявленному профессиональным участником в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала.
При указании нарушения, выявленного профессиональным участником в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу По показателю "Дата выявления нарушения" указывается дата, когда профессиональным участником было самостоятельно выявлено нарушение (предшествовавший квартал)? И повторяется описание нарушения, как оно было описано в предыдущем квартале?
И таким образом в форме 0420449 по показателю "Краткое описание принятых мер" не везде может быть дано краткое описание мер, принятых профессиональным участником в отношении выявленных нарушений в отчетном квартале? Т.е. поле может быть пустым?
При указании нарушения, выявленного профессиональным участником в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу - что такое предшествующий квартал - только один квартал? или может быть несколько кварталов ранее?
Ответ ЦБ
По показателю «Дата выявления нарушения» указывается дата, когда профессиональным участником было самостоятельно выявлено нарушение за текущий отчетный квартал.
По показателю «Краткое описание принятых мер» дается краткое описание мер, принятых профессиональным участником в отношении выявленных нарушений. Если профессиональным участником не были предприняты меры в отношении выявленных нарушений, то указанный показатель не заполняется.
Под предшествующим кварталом подразумевается один из кварталов, предшествующих отчетному кварталу, в котором профессиональным участником было выявлено нарушение, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала.
Согласно пункту 1 Порядка по форме 0420449 по показателю «Дата выявления нарушения» указывается дата, когда профессиональным участником было самостоятельно выявлено нарушение. Следовательно, по показателю «Дата выявления нарушения» указывается дата, когда профессиональным участником было самостоятельно выявлено нарушение за текущий отчетный квартал.
По показателю «Краткое описание принятых мер» дается краткое описание мер, принятых профессиональным участником в отношении выявленных нарушений. В случае если профессиональным участником не были предприняты меры в отношении выявленных нарушений, то указанный показатель не заполняется.
По показателю «Принятые меры в целях устранения и недопущения нарушений за предыдущий квартал» дается описание мер, принятых профессиональным участником в отношении нарушений, выявленных в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала. В отношении нарушений, выявленных профессиональным участником в отчетном квартале, указанный показатель не заполняется.
Следовательно, под предшествующим кварталом подразумевается один из кварталов, предшествующих отчетному кварталу, в котором профессиональным участником было выявлено нарушение, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала
По показателю «Краткое описание принятых мер» дается краткое описание мер, принятых профессиональным участником в отношении выявленных нарушений. В случае если профессиональным участником не были предприняты меры в отношении выявленных нарушений, то указанный показатель не заполняется.
По показателю «Принятые меры в целях устранения и недопущения нарушений за предыдущий квартал» дается описание мер, принятых профессиональным участником в отношении нарушений, выявленных в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала. В отношении нарушений, выявленных профессиональным участником в отчетном квартале, указанный показатель не заполняется.
Следовательно, под предшествующим кварталом подразумевается один из кварталов, предшествующих отчетному кварталу, в котором профессиональным участником было выявлено нарушение, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала
Подписаться на новости