На сайт Синтегс
Материалы 1 - 3 из 157
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец
Портал
Войти через Google
Отчётность по форме 0420872
19.08.2021
|
Возможно ли указывать показатель «Количество паев» в разделе V отчёта по форме 0420872 также в штуках с точным количеством знаков после запятой в целях единообразия заполнения отчётов по форме 0420872 и 0420502?
Относительно заполнения показателя «Количество размещенных акций акционерного инвестиционного фонда (количество выданных инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда» (далее — «Количество паев») в Разделе V «Стоимость чистых активов» отчёта по форме 0420872:
В абзаце четвертом пункта 13 приложения 2 к Указанию Банка России № 5713-У содержится общее требование об отражении в отчетности специализированного депозитария количественных показателей, в соответствии с которым, в случае если количество ценных бумаг является дробным, оно указывается с точностью до двадцати знаков после запятой.
Вместе с тем, в целях применения единого подхода к формированию показателя «Количество размещенных акций акционерного инвестиционного фонда (количество выданных инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда» отчетности по форме 0420872 и аналогичной ей отчетности по форме 0420502 «Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)», установленной Указанием Банка России от 13.01.2021 № 5708-У «Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов», Департамент считает возможным отражение по указанному показателю в разделе V отчетности по форме 0420872 количества акций (паев) в штуках с точным количеством знаков после запятой. |
Подписаться на новости
Ещё по теме
Материалы 1 - 3 из 157
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец