Наши эксперты собрали мини-базу знаний, с ключевыми пунктами новой отчетности
⭐ Фактически формат уже вступил в силу
Тестовый период работы завершился 3 августа 2026 года.
Таким образом, с 4 августа переход на формат xbrl-csv 2.0 можно считать состоявшимся официально. Однако, некоторым нашим клиентам ещё до этой даты поступили реальные запросы на представление отчетов со сроком предоставления до 15 августа 2026 года.
⭐ 5 главных документов
1. Положение 577-П - это база. Оно распространяется и на кредитные организации с брокерской лицензией. Положение регламентирует,
какие данные о клиентах и активах нужно собирать.
А вот
как это делать и
в каком виде отправлять регулируют другие документы:
2. Порядок составления - инструкция по заполнению таблиц: куда данные вносить, какие форматы дат и кодов использовать.
3. Методические рекомендации - правила проверки (контрольные соотношения) данных и взаимосвязей показателей в таблицах.
4. Сопроводительные материалы регулируют, в каком виде должна быть заполнена таблица. Маски ввода - самый полезный файл-шаблон. Например, в таблице нужно указать вид деятельности, но не словами, а определенным кодом в определенном виде. В документе «Маски ввода» шаблоны для таких показателей расписаны.
5. Правила формирования - технические стандарты: как должен выглядеть файл и как его делить на части.
⭐ С чем чаще всего мучаются компании: 2 главные сложности
Сложность 1. Данные разбросаны по разным системам
Данные внутреннего учета могут находиться в нескольких системах: бэк-офисе, депозитарной учетной системе, в Excel-файлах и других. В момент получения запроса вам нужно разобраться: за какой период нужны данные, из каких систем их «вытащить» и какие разделы в таблицах заполнить. При этом, для отчета важен не просто факт предоставления данных, а их связь друг с другом - консистентность. Например, если регулятор спрашивает про поручения, то необходима также информация по активам, договорам и клиентам.
Что придумал ЦБ: создать единое хранилище данных и связать всё воедино.
Что на практике: много времени на инвентаризацию данных и загрузку по правилам таксономии. Особенно тяжело банкам, которые раньше не работали с XBRL.
Как мы упростили жизнь с Фабрикой XBRL-CSV 2.0:
⭢ Мы проверяем качество данных в ваших системах.
⭢ Создаем промежуточное хранилище (PostgreSQL) с правильной структурой.
⭢ Данные визуализируются в программе автоматически.
⭢ Объединили все нормативные документы по правилам заполнения в один - теперь не нужно искать, какой показатель обязателен для заполнения, а в каком заполнение должно соответствовать маске ввода. На все вопросы ответит наша разработанная методология.
⭢ А чтобы вы не запутались в связях между разделами, у нас есть
Интерактивная карта связей.
Сложность 2. Огромные объемы
Стандартный формат XBRL, который уже 10 лет используется некредитными финансовыми организациями для регулярной отчетности, позволяет обрабатывать отчеты в 10 000 строк. Но отчетность по учетно-операционным данным (УОД) - это гораздо бо́льшие объемы. У банков и крупных НФО таблицы могут достигать 100 миллионов строк.
При этом, файл с отчетностью для загрузки в личный кабинет не должен превышать 5 гигабайт.
Что придумал ЦБ: формат XBRL-CSV 2.0 быстрее обрабатывает большие данные, а если файл тяжелый - делим его на части (партиции).
Как упрощает жизнь Фабрика XBRL-CSV 2.0:
⭢ Мгновенно заполняет отчет, а валидация и выгрузка занимают 1 час*
*для отчета в 40 млн строк
⭢ Соблюдает все технические требования к формату.
⭢ Учитывает ограничения к отправке отчетности и сама делит отчетность на партиции.
⭢ Каждый отдельный файл полностью проходит бизнес-валидацию.
⭐ У вас есть вопрос? Вариантов три
На сайте ЦБ уже есть
раздел с ответами. Там, например, подтвердили, что банкам не надо заполнять раздел 8. Но вопросов у рынка всё ещё больше, чем ответов.
Если вашего кейса там нет:
- Направьте запрос напрямую в ЦБ.
- Обратитесь в СРО (например, НАУФОР).
- Спросите у нас. Мы собрали базу знаний с первого пилота 2025 года и на вебинарах разобрали более 60 нюансов, которых нет в открытом доступе.
⭐ 5 шагов к отчетности в Фабрике XBRL-CSV 2.0
С помощью решения пилотную отчетность уже сдали
более 20 наших клиентов и будут формировать отчеты по реальным запросам:
Шаг 1. Создать отчет - выбрать таксономию, период и номер запроса ЦБ.
Шаг 2. Загрузить данные в PostgreSQL - программа сама подтянет данные. Подсветит, какие колонки обязательны, а где нужны коды-маски.
Шаг 3. Проверить - полная валидация с интерактивным протоколом.
Шаг 4. Исправить - кликнуть на ошибку в протоколе и сразу перейти в нужную ячейку. Правки синхронизируются с хранилищем.
Шаг 5. Отправить - Фабрика сформирует файлы с учетом всех правил, а вы загружаете их в личный кабинет.
Войти с корпоративной почтой