Вопрос: какие значения параметров parameter: refPeriodStart и parameter: refPeriodEnd необходимо указывать управляющей компании при заполнении отчета по форме 0420502 по паевым инвестиционным фондам, инвестиционные паи которых предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов? |
При заполнении отчета по форме 0420502 «Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)», установленной в приложении 1 к Указанию Банка России № 4715-У, управляющими компаниями по паевым инвестиционным фондам, инвестиционные паи которых предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов, во избежание технических проблем, для минимизации рисков возникновения ошибок, вызванных ручным изменением параметров для разных отчетных форм (отчетных форм по разным паевым инвестиционным фондам) либо изменением программного обеспечения, которое использует управляющая компания для формирования отчетности, а также во избежание искажения отчетных данных, представляемых в Банк России, рекомендуем в качестве значения параметра parameter: refPeriodStart указывать последний рабочий день месяца, предшествующего месяцу окончания отчетного квартала, например, в отчетности за 2 квартал 2021 года – parameter: refPeriodStart = 2021-05-31.
В результате для пакета 10-дневной отчетности будет использовано единое значение параметра – parameter: refPeriodStart = 2021-05-31 – для отчетов по форме 0420502 и форме 0420503 «Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)», установленной в приложении 1 к Указанию № 4715-У, вне зависимости от того, предназначены ли инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, данные по которым входят в пакет отчетности, исключительно для квалифицированных инвесторов или нет. При этом в таблицах отчета по форме 0420502 в качестве значений отчетных фактов, представляемых за период (потоковые показатели в пояснительной записке), необходимо указывать информацию (сведения) о событиях, которые произошли:
|