О возможности перевода отчетных данных УК паевого инвестиционного фонда в формат XBRL
12.01.2022
В соответствии с п.1.22 Указания № 3758-У Управляющая компания паевого инвестиционного фонда предоставляет информацию относительно Правил определения стоимости чистых активов (изменений и дополнений) в Банк России в установленных формате и сроках.
Можно ли, учитывая большое количество Фондов под управлением и во избежание регуляторных рисков, а также в связи с переходом участников рынка на электронный формат представления отчетных данных на базе спецификаций XBRL, предоставлять вышеуказанную информацию в Банк России в формате XBRL как нерегулярную надзорно-статистическую отчетность?
Департамент управления данными Банка России концептуально поддерживает предложение о переводе представления управляющей компанией паевого инвестиционного фонда (акционерным инвестиционным фондом) Правил определения стоимости чистых активов (изменений и дополнений в них) и сопроводительной информации к ним в формат XBRL. Реализация указанного предложения также будет возможна в ходе работы по переизданию нормативных актов Банка России, устанавливающих требования к отчетности акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, представляемой в Банк России в формате XBRL, по следующей версии таксономии XBRL Банка России, разработка которой планируется в 2022 году, и соответствующего нормативного акта Банка России.