На сайт Синтегс
Верно ли понимание, что отчётность по форме 0420450 также должна представляться в Банк России в случаях:
Материалы 1 - 3 из 165
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец
Портал
Войти через Google
Нужно ли предоставлять отчётность по форме 0420450 в случае заключения (расторжения) договора на осуществление контроля за соблюдением требований ФЗ № 224?
03.08.2023
В пункте 1 Порядка и сроков составления отчётности по форме 0420450 перечислены события, в случае наступления которых составляется отчётность:
в случае заключения (расторжения) договора на проведение внутреннего аудита, осуществление внутреннего контроля, ведение внутреннего учета и (или) управление рисками, ведение бухгалтерского учета (далее аутсорсинга), а также в случае изменения осуществляемых функций и (или) реквизитов лица, осуществляющего проведение внутреннего аудита, внутренний контроль, ведение внутреннего учета и (или) управление рисками, ведение бухгалтерского учета.
B пункте 2 также сказано, что по показателю «Виды функций, переданных на аутсорсинг» может быть указано значение «контроль за соблюдением требований Федерального закона от 27 июля 2010 года № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и принятых в соответствии с ним нормативных актов».
в случае заключения (расторжения) договора на проведение внутреннего аудита, осуществление внутреннего контроля, ведение внутреннего учета и (или) управление рисками, ведение бухгалтерского учета (далее аутсорсинга), а также в случае изменения осуществляемых функций и (или) реквизитов лица, осуществляющего проведение внутреннего аудита, внутренний контроль, ведение внутреннего учета и (или) управление рисками, ведение бухгалтерского учета.
B пункте 2 также сказано, что по показателю «Виды функций, переданных на аутсорсинг» может быть указано значение «контроль за соблюдением требований Федерального закона от 27 июля 2010 года № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и принятых в соответствии с ним нормативных актов».
Верно ли понимание, что отчётность по форме 0420450 также должна представляться в Банк России в случаях:
- заключения (расторжения) договора на осуществление контроля за соблюдением требований Федерального закона от 27 июля 2010 года № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и принятых в соответствии с ним нормативных актов;
- изменения осуществляемых функций и (или) реквизитов лица, осуществляющего контроль за соблюдением требований ФЗ № 224.
Исходя из перечня значений по показателю «Виды функций, переданных на аутсорсинг», указанных в абзацах втором – седьмом пункта 2 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420450, установленных в приложении 1 к Указанию № 6282-У, профессиональный участник, имеющий лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, составляет и представляет в Банк России отчетность по форме 0420450, в том числе в случае заключения (расторжения) договора на осуществление контроля за соблюдением требований Федерального закона от 27.07.2010 №224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее – Федеральный закон № 224-ФЗ) и принятых в соответствии с ним нормативных актов, а также в случае изменения осуществляемых функций и (или) реквизитов лица, осуществляющего контроль за соблюдением требований Федерального закона № 224-ФЗ и принятых в соответствии с ним нормативных актов.
Подписаться на новости
Ещё по теме
Материалы 1 - 3 из 165
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец