Раздел 6. Поле «Размер гарантийного обеспечения».
Из
ответа ЦБ РФ следует, что по показателю «Размер гарантийного обеспечения» для внебиржевых ПФИ указывается сумма переданного (полученного) обеспечительного платежа.
Обращаем внимание, что организатор торгов и клиринговая организация в предоставляемых отчётах не отражает информацию о размере гарантийного обеспечения для каждого внебиржевого ПФИ. При этом, данная информация отражается в торговой системе ежедневно.
Допустимо ли использовать данные в отчётности о «Размере гарантийного обеспечения» полученные при помощи торговой системы организатора торгов, не имея при этом документального подтверждения в отчётах организатора торгов и клиринговой организации?
Разъяснение Банка России:
По показателю «Размер гарантийного обеспечения» раздела 6 отчетности по форме 0420431 указывается для внебиржевых производных финансовых инструментов сумма переданного (полученного) сторонами внебиржевой сделки обеспечительного платежа в соответствии с условиями такой внебиржевой сделки при наличии у отчитывающейся организации информации о размере обозначенного обеспечительного платежа.
Войти через Google