Как отражать операции по счетам неустановленных лиц и клиринга в показателях депозитарной отчетности по форме 0420415?
03.07.2025
Отчетность по форме 0420415 «по показателям «Количество проведенных депозитарных операций» и «Объем проведенных депозитарных операций» (объем операций в количестве штук ценных бумаг) указывается количество (объем) проведенных депозитарием операций за отчетный период в разрезе типов операции:
- по переводу (указываются операции по переводу ценных бумаг со счета депо депонента на счет депо другого депонента внутри депозитария без учета перевода ценных бумаг между разделами внутри одного счета депо);
-
по приему на хранение и учет (указываются операции по зачислению ценных бумаг на счета депо);
-
по снятию с хранения и учета (указываются операции по списанию ценных бумаг со счетов депо).
При этом на счета депо неустановленных лиц есть прием и снятие ценных бумаг в случаях:
- По переводам ценных бумаг извне – это зачисление или списание ЦБ по неторговым операциям;
- По переводам в результате клиринга – ценных бумаг зачисляется на счет неустановленных лиц нетто позицией, списание проходит со счета неустановленных лиц для зачисления на счета депонентов посделочно (п. 5.3.2.3. «Детальный способ» Базового стандарта совершения депозитарием операций на финансовом рынке).
Должны ли отражаться приведенные выше примеры приема и снятия ценных бумаг на счета депо неустановленных лиц в Подразделе 1.2.1 Раздела 1 отчетности по форме 0420415?
Разъяснение ЦБ:
Информацию об операциях по счету неустановленных лиц, не предназначенному для учета прав на ценные бумаги, связанных с учетом ценных бумаг по результатам клиринга и неторговых операций, не следует отражать по показателям «Количество проведенных депозитарных операций» и «Объем проведенных депозитарных операций» подраздела 1.2.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415.
При этом операции зачисления ценных бумаг, поступивших из других депозитариев или регистраторов, на счет депо депонентов, а также зачисление ценных бумаг на счета депо депонентов в результате клиринга по каждой сделке отражается по показателям «Количество проведенных депозитарных операций» и «Объем проведенных депозитарных операций» подраздела 1.2.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415.
Ещё по теме
Материалы
253 - 255 из 255
Начало
|
Пред.
|
81
82
83
84
85
|
След. | Конец
Войти через Google