Как отражать данные в форме 0420417 в части внебиржевых сделок, заключенных в валюте цены, отличной от валюты расчетов по сделкам?
29.01.2025
Разъяснение ЦБ:
В соответствии с пунктом 27 Порядка и сроков составления формы 0420417, установленных в приложении 1 к Указанию, по показателям «Цена финансового инструмента по первой части сделки», «Сумма сделки по первой части сделки в единицах валюты цены сделки», «Сумма накопленного купонного дохода по первой части сделки в единицах валюты цены сделки» указываются сведения о параметрах сделки.
В отношении внебиржевых сделок, заключенных в валюте цены, отличной от валюты расчетов по сделкам, когда цена одной ценной бумаги выражена в процентах от номинала ценной бумаги, выраженного в валюте цены, информацию о сумме сделки, сумме накопленного купонного дохода, а также цене финансового инструмента по показателям формы 0420417 следует отражать следующим образом.
По показателю «Сумма сделки по первой части сделки в единицах валюты цены сделки» указывается сумма сделки в единицах валюты цены. Для ее расчета необходимо использовать сумму сделки (с учетом накопленного купонного дохода), выраженную в валюте расчетов по сделке. По показателю «Цена финансового инструмента по первой части сделки» указывается цена одной ценной бумаги выраженная в единицах валюты цены.
По показателю «Сумма накопленного купонного дохода по первой части сделки в единицах валюты цены сделки» указывается размер накопленного купонного дохода в единицах валюты цены. При этом для расчета указанных показателей необходимо использовать курс единицы валюты цены к валюте расчетов на дату заключения сделки.
Ещё по теме
Материалы
1 - 3 из 211
Начало | Пред. |
1
2
3
4
5
|
След. |
Конец
Войти через Google