11.12.2019

Формирование раздела 3 отчетности по форме 0420413 «Расчет собственных средств»

Разъяснение опубликовано на официальном сайте Банка России в подразделе «Финансовые рынки/ Открытый стандарт отчетности XBRL/ Таксономия XBRL/ Таксономия/ Разъяснения и инструкции/ ПУРЦБ».

https://www.cbr.ru/finmarket/projects_xbrl1/taxonomy_xbrl/

Формирование раздела 3 отчетности по форме 0420413 «Расчет собственных средств» в формате XBRL

При формировании раздела 3 «Информация о существенных активах» отчетности по форме 0420413 «Расчет собственных средств», установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 04.04.2019 No 5117-У, в части раскрытия информации по аналитическим признакам «денежные средства профессионального участника, переданные по договору доверительного управления управляющему или иностранному лицу» и «денежные средства профессионального участника и его клиентов, переданные по договору о брокерском обслуживании брокеру и (или) иностранному лицу, имеющему право в соответствии с его личным законом осуществлять брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг», в силу несоответствия кодов указанных признаков в таксономии XBRL Банка России версии 3 и Указании, необходимо руководствоваться наименованиями указанных аналитических признаков, предусмотренными таксономией XBRL Банка России версии 3.




Ещё по теме

01.12.2020 Составление отчётности по форме 0420413
Правила принятия в расчёт РСС сделок купли-продажи ценных бумаг, учтённых в бухучёте на счетах 47407 и 47408

25.11.2020 Cоставление отчетности по форме 0420454
Разъяснения Банка России по вопросам в соответствии с Указанием №5436-У

18.11.2020 Расчет ожидаемых оттоков и притоков ДС
Разъяснение Банка России: как быть при совершении сделок на валютном рынке

Заказать звонок

Укажите свой контактный телефон, и мы перезвоним вам в течении 5 минут

Заказать услугу
Прикрепить свои файлы