Отражать ли в форме 0420459 все ценных бумаги, имеющиеся на обслуживании в организации на отчетную дату?
02.03.2023
В соответствии с порядком и сроками составления отчётности Указания № 6282-У, в форме 0420459 указываются сведения о ценных бумагах, отраженных в формах отчетности отчитывающихся организаций, указанных в пункте 1 порядке составления данной формы.
Допускается ли отражение в форме 0420459 всех ценных бумаг, имеющихся на обслуживании в отчитывающейся организаций на отчетную дату?
В соответствии с пунктом 1 Порядка составления отчетности по форме 0420459, устанавливаемого в приложении 1 к Указанию № 6282-У, отчетность по форме 0420459 составляется профессиональными участниками рынка ценных бумаг, организаторами торговли и клиринговыми организациями одновременно с составлением отчетности по формам:
0420312 «Сведения о клиринговом обеспечении»;
0420415 «Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг, клиринговой организации и организатора торговли по ценным бумагам и цифровым правам»;
0420417, 0420420 «Отчет регистратора»;
0420424 «Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг»;
0420425 «Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг»;
0420431 «Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами»;
0420443 «Выписка по счету депо депонента на дату»;
0420444 «Отчет об операциях по счету депо за период»;
0420445 «Справка по лицевому счету зарегистрированного лица на дату»;
0420446 «Справка по лицевому счету зарегистрированного лица за период»;
0420447 «Справка об учитываемых ценных бумагах в разрезе мест хранения»;
0420451 «Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах»;
0420452 «Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам»;
С учетом изложенного отмечаем, что раскрытие информации должно осуществляться непосредственно по тем ценным бумагам, информация о которых подлежит отражению в формах отчетности, одновременно с которыми представляется отчетность по форме 0420459.
Таким образом, при формировании пакета отчетности по одной точке входа в отчетность по форме 0420459 необходимо включить информацию о ценных бумагах, которые включены в отчетные формы в один пакет вместе с отчетностью по форме 0420459.
Войти через Google