Должны ли включаться в отчетность по форме 0420417 внебиржевые сделки РЕПО, которые не были отчитаны в репозитарий?

01.03.2024

Брокер является ИЛ (информирующим лицом) для для клиента юридического лица, и отчитывает за клиента в репозитарий не все сделки РЕПО, а только те, которые пробивают порог, согласно 4104-У.

Должны ли включаться в отчетность по форме 0420417 внебиржевые сделки РЕПО, которые не были отчитаны в репозитарий (не пробито пороговое значение)?

Разъяснение Банка России

В соответствии с абзацем первым пункта 1 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420417, установленных в приложении 1 к Указанию No 6282-У (далее – Порядок), отчетность по форме 0420417 составляется ежемесячно на основании имеющихся у отчитывающейся организации данных внутреннего и депозитарного учета по всем внебиржевым сделкам (далее – сделки), заключенным за отчетный месяц (за исключением сделок, информация о которых направляется в репозитарий).

В соответствии с пунктом 3 Порядка по показателям отчетности по форме 0420417 отражается информация о сделках с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами и иностранными финансовыми инструментами, в том числе о сделках репо.

Таким образом, сделки, информация о которых не направляется в репозитарий, следует отражать по показателям отчетности по форме 0420417. Информация о сделках, информация о которых направляется в репозитарий, в отчетность по форме 0420417 не включается.

Подписаться на новости

Ещё по теме

ПУРЦБ ССД НПФ УК ПИФ XBRL ОСБУ НУ ...

ФИ НФО БФО таксономия 0420011 0420416 0420418 примечания контроли 0420401 0420404 0420409 0420413 0420455 532-П СПОД 0420410 0420411 0420260 0420261 0420521 0420522 0420164 0420165 0420201 0420204 5191-У анонс 0420454 0420412 семинар 0420154 0420156 0420158 0420417 0420402 0420155 0420443 0420255 0420514 4630-У 0420254 IFRS аренда валидация 0420253 710-П документооборот бюджетирование казначейство учет зарплаты МСФО 0420415 0420162 0420502 0420872 0420429 0420501 781-П МСФО 17 вебинар 0420414 0420432 0420431 0420459 0420264 НСО 0420527 видеообучение

Какой из идентификаторов в разделе 3.2 формы 0420455 должен обеспечивать выполнение условия уникальности идентификаторов: :«Идентификатор кредитного риска» или «Идентификатор актива / неттинг пула»?

05.04.2024

Нужно ли отражать сделки СПФИ в отчёте по форме 0420417?

22.03.2024

Какой порядок заполнения показателя «Возможность использования денежных средств, находящихся на счете, в собственных интересах» в отношении специальных депозитарных и номинальных счетов?

15.03.2024

Материалы 1 - 3 из 165
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец

Назад к списку