На сайт Синтегс
Материалы 1 - 3 из 181
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец
Портал
Войти через Google
Должны ли включаться в отчетность по форме 0420417 внебиржевые сделки РЕПО, которые не были отчитаны в репозитарий?
01.03.2024
Брокер является ИЛ (информирующим лицом) для для клиента юридического лица, и отчитывает за клиента в репозитарий не все сделки РЕПО, а только те, которые пробивают порог, согласно 4104-У.
Должны ли включаться в отчетность по форме 0420417 внебиржевые сделки РЕПО, которые не были отчитаны в репозитарий (не пробито пороговое значение)?
Должны ли включаться в отчетность по форме 0420417 внебиржевые сделки РЕПО, которые не были отчитаны в репозитарий (не пробито пороговое значение)?
В соответствии с абзацем первым пункта 1 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420417, установленных в приложении 1 к Указанию No 6282-У (далее – Порядок), отчетность по форме 0420417 составляется ежемесячно на основании имеющихся у отчитывающейся организации данных внутреннего и депозитарного учета по всем внебиржевым сделкам (далее – сделки), заключенным за отчетный месяц (за исключением сделок, информация о которых направляется в репозитарий).
В соответствии с пунктом 3 Порядка по показателям отчетности по форме 0420417 отражается информация о сделках с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами и иностранными финансовыми инструментами, в том числе о сделках репо.
Таким образом, сделки, информация о которых не направляется в репозитарий, следует отражать по показателям отчетности по форме 0420417. Информация о сделках, информация о которых направляется в репозитарий, в отчетность по форме 0420417 не включается.
В соответствии с пунктом 3 Порядка по показателям отчетности по форме 0420417 отражается информация о сделках с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами и иностранными финансовыми инструментами, в том числе о сделках репо.
Таким образом, сделки, информация о которых не направляется в репозитарий, следует отражать по показателям отчетности по форме 0420417. Информация о сделках, информация о которых направляется в репозитарий, в отчетность по форме 0420417 не включается.
Подписаться на новости
Ещё по теме
Материалы 1 - 3 из 181
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец