На сайт Синтегс
Материалы 1 - 3 из 23
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец
Портал
Войти через Google
Какое значение необходимо указывать по показателю «Наименование биржи» для инвестиционных паев, приобретенных в состав активов паевого инвестиционного фонда?
30.08.2023
Пунктом 7 Порядка и сроков составления отчета по форме 0420502 (Указание № 6292-У) и пунктом 6 Порядка и сроков составления отчета по форме 0420872 (указание № 6270-У) установлены варианты заполнения показателя "Наименование биржи".
В частности, согласно абзацу 5 пункта 7 Порядка и сроков составления отчета По форме 0420502 и абзацу 5 пункта 6 Порядка и сроков составления отчета по форме 0420872 в случае если справедливая стоимость ценной бумаги определена методом, при котором используются ненаблюдаемые исходные данные, по показателю «Наименование биржи» указывается значение «Расчетная цена».
Согласно абзацу 6 пункта 7 Порядка и сроков составления отчета по форме 0420502 и абзацу 6 пункта 6 Порядка и сроков составления отчета по форме 0420872 в остальных случаях по показателю «Наименование биржи» указывается значение «Иное».
На основании вышеизложенного необходимо разъяснить, какое значение из двух представленных ниже:
Следует ли различать паи, предназначенные для квалифицированных инвесторов и для неквалифицированных инвесторов в целях заполнения показателя «Наименование биржи»?
В частности, согласно абзацу 5 пункта 7 Порядка и сроков составления отчета По форме 0420502 и абзацу 5 пункта 6 Порядка и сроков составления отчета по форме 0420872 в случае если справедливая стоимость ценной бумаги определена методом, при котором используются ненаблюдаемые исходные данные, по показателю «Наименование биржи» указывается значение «Расчетная цена».
Согласно абзацу 6 пункта 7 Порядка и сроков составления отчета по форме 0420502 и абзацу 6 пункта 6 Порядка и сроков составления отчета по форме 0420872 в остальных случаях по показателю «Наименование биржи» указывается значение «Иное».
На основании вышеизложенного необходимо разъяснить, какое значение из двух представленных ниже:
- Расчетная цена
- Иное
Следует ли различать паи, предназначенные для квалифицированных инвесторов и для неквалифицированных инвесторов в целях заполнения показателя «Наименование биржи»?
В соответствии с абзацем третьим пункта 7 Порядка и сроков составления отчета по форме 0420502, установленных в приложении 1 к Указанию No 6292-У, а также с абзацем третьим пункта 6 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420872, установленных в приложении 1 к Указанию No 6270-У, в случае если справедливая стоимость ценной бумаги определена на основании ценовых котировок иных лиц (иной ценовой информации), по показателю «Наименование биржи» указывается полное фирменное наименование таких лиц без их организационно-правовой формы и без кавычек.
Таким образом, в случае если справедливая стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов, и инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого предназначены для неквалифицированных инвесторов (далее – инвестиционный пай), определяется на основании данных о расчетной стоимости инвестиционного пая, предоставленных управляющей компанией паевого инвестиционного фонда или размещенных на ее официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», по показателю «Наименование биржи» таблиц пункта 2.6 раздела 2 и пункта 3.5 раздела 3 Расшифровок раздела III «Активы» Расшифровок активов и обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов, форм 0420502 и 0420872 необходимо указывать полное фирменное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда без указания ее организационно- правовой формы и без кавычек.
Таким образом, в случае если справедливая стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов, и инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого предназначены для неквалифицированных инвесторов (далее – инвестиционный пай), определяется на основании данных о расчетной стоимости инвестиционного пая, предоставленных управляющей компанией паевого инвестиционного фонда или размещенных на ее официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», по показателю «Наименование биржи» таблиц пункта 2.6 раздела 2 и пункта 3.5 раздела 3 Расшифровок раздела III «Активы» Расшифровок активов и обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов, форм 0420502 и 0420872 необходимо указывать полное фирменное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда без указания ее организационно- правовой формы и без кавычек.
Подписаться на новости
Ещё по теме
Материалы 1 - 3 из 23
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец