Сведения о работниках отчитывающейся организации

Абзацем десятым подпункта 1.1.2.11 пункта 1.1 Инструкции Банка России от 17.10.2018 No 192-И «О порядке лицензирования Банком России видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, указанных в статьях 3 - 5, 7 и 8 Федерального закона от 22 апреля 1996 года No 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», и порядке ведения реестра профессиональных участников рынка ценных бумаг» введено сокращение «структурные подразделения, созданные в соответствии с лицензионными требованиями и условиями». Под указанным сокращением понимаются структурные подразделения, созданные в соответствии с требованиями главы 2 Положения Банка России от 27.07.2015 No 481-П «О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг» (далее – Положение No 481-П).

Вместе с тем обращаем внимание, что в целях отражения информации по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком», отражать информацию необходимо не только в отношении руководителей структурных подразделений организации, созданных в соответствии с требованиями главы 2 Положения No 481-П, а о руководителях всех структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

Информацию в отношении лиц, указанных в данных вопросах следует отражать по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком» отчетности по форме 0420404.

Информацию в отношении лиц, указанных в вопросе 17, отражать по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком» отчетности по форме 0420404 не требуется.

Позиция, приведенная в данном вопросе обращения, изложена верно.

5.1 В соответствии с пунктом 2.5 Порядка по форме 0420404 по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком» информация отражается в том числе в разрезе аналитического признака «Количество контролеров (за исключением органов управления) отчитывающейся организации, всего».
Соответственно, информацию в отношении руководителя службы внутреннего контроля следует также отразить в отчетности по форме 0420404.

5.2 Согласно пунктам 1, 2, 4, 6 статьи 32 Федерального закона от 08.02.1998 No 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон) высшим органом общества является общее собрание участников общества.
Уставом общества может быть предусмотрено образование совета директоров (наблюдательного совета) общества.
Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества.
Уставом общества может быть предусмотрено образование ревизионной комиссии (избрание ревизора) общества. В обществах, имеющих более пятнадцати участников, образование ревизионной комиссии (избрание ревизора) общества является обязательным. Членом ревизионной комиссии (ревизором) общества может быть также лицо, не являющееся участником общества.
Согласно пункту 1 статьи 41 Закона если уставом общества предусмотрено образование наряду с единоличным исполнительным органом общества также коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции и других), такой орган избирается общим собранием участников общества в количестве и на срок, которые определены уставом общества.
Следовательно, к руководителям органов управления следует относить членов общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа, единоличного исполнительного органа, ревизора.

5.3 Учитывая изложенное в пункте 3 вопроса 5, сообщаем, что информацию в отношении руководителя службы внутреннего контроля, который также осуществляет контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, следует отразить по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком».