Отчётность по форме 0420418

23.08.2021

В отчетной форме 0420418 в подразделе 3.1 появился новый показатель «Количество клиентов по договорам, заключенным в отчетном периоде». В данном показателе должно рассчитываться количество только новых клиентов, с которыми заключены в отчетном периоде депозитарные договоры, или рассчитывается количество всех клиентов по договорам, заключенным в отчетном периоде, независимо от того, были ли в других отчетных периодах заключены депозитарные договоры с данными клиентами?

Подробнее

Пример: Клиент № 1, у него на 31.10.2021 есть действующий договор № 1/2020, заключенный в 2020 году.

В отчетном периоде с 01.10.2021 по 30.10.2021 было заключено 5 договоров:

Договор 1/2021 с клиентом № 2, ранее договоров с данным клиентом не заключалось.
Договор 2/2021 с клиентом № 3, ранее договоров с данным клиентом не заключалось.
Договор 3/2021 с клиентом № 2, ранее договоров с данным клиентом не заключалось.
Договор 4/2021 с клиентом № 3, ранее договоров с данным клиентом не заключалось.
Договор 5/2021 с клиентом № 1, есть ранее заключенный договор (в 2020 году).

Какое количество клиентов по показателю «Количество клиентов по договорам, заключенным в отчетном периоде» нужно указывать:
- 2 (только новые клиенты);
- 3 (с учетом клиента, уже имеющего действующий договор от 2020 года)?

Ответ

В соответствии с пунктом 1 Порядка составления отчетности по форме 0420418, установленного в приложении 1 к Указанию № 5709-У (далее – Порядок по форме 0420418), отчетность по форме 0420418 составляется на ежемесячной основе профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, имеющими лицензии на осуществление брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, на последний календарный день отчетного месяца (далее соответственно - отчетная дата, отчетный период) на основании данных внутреннего и (или) депозитарного учета, а также на основании данных учета, осуществляемого регистратором.

В соответствии с пунктом 6 Порядка по форме 0420418, по показателям подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420418 отражаются сведения о количестве клиентов по депозитарным договорам на конец отчетного периода. Отмечаем, что по показателю «Количество клиентов по договорам, заключенным в отчетном периоде» (подраздел 3.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418) необходимо отражать информацию об общем количестве клиентов по всем депозитарным договорам, заключенным непосредственно в отчетном периоде.

Подписаться на новости

Ещё по теме

ПУРЦБ ССД НПФ УК ПИФ XBRL ОСБУ НУ ...

ФИ НФО БФО таксономия 0420011 0420416 0420418 примечания контроли 0420401 0420404 0420409 0420413 0420455 532-П СПОД 0420410 0420411 0420260 0420261 0420521 0420522 0420164 0420165 0420201 0420204 5191-У анонс 0420454 0420412 семинар 0420154 0420156 0420158 0420417 0420402 0420155 0420443 0420255 0420514 4630-У 0420254 IFRS аренда валидация 0420253 710-П документооборот бюджетирование казначейство учет зарплаты МСФО 0420415 0420162 0420502 0420872 0420429 0420501 781-П МСФО 17 вебинар 0420414 0420432 0420431 0420459 0420264 НСО 0420527 видеообучение

Может ли отчетность страховщика подписать лицо, уполномоченное на подписание документов в адрес Банка России на основании доверенности?

18.04.2024

Какая стоимость отражается в подразделе 2.9 «Облигации» формы 0420154 по показателю «Первоначальная стоимость» (строка 192)?

28.03.2024

Какая информация отражается в подразделе 20.1 формы 0420155 по показателям «Сумма негарантированных выплат» (строка 159) и «Сумма дополнительных выплат» (строка 160)?

22.03.2024

Материалы 1 - 3 из 156
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец

Назад к списку