Обновленная методология заполнения реестров для Калькулятора 781-П
15.08.2023
В разделе Инструкции выложена актуальная методология реестров (от 14 августа 2023).
для подоговорного расчета КРНП, КРНУ, КРНПВУ,
для расчета на стороне Калькулятора показателей, ранее загружаемых из учетной системы в реестры «Расчет вспомогательной величины СР», «Подраздел 20.1»:
- Сумма страховой премии за перестрахование основных договоров страхования (сострахования) и входящего перестрахования, признанных в течение отчетного периода,
- Сумма перестраховочного вознаграждения по договорам исходящего перестрахования, соответствующего страховым премиям за перестрахование основных договоров страхования (сострахования) и входящего перестрахования, признанных в течение отчетного периода.
При отсутствии записей в реестре «Журнал договоров перестрахования» сохраняются прежние алгоритмы расчета.
для хранения исторических данных о ДПУ, ДДПУ, РПВУ, ДРПВУ за 12/36 мес для расчета НРМП (ранее использовался документ «Историческая информация для расчета НРМП», теперь вся информация будет храниться в текущем документе расчетов»),
для хранения информации о ДПП, ДДПП на конец предыдущего года для расчета показателей реестра «Расчет вспомогательной величины СР».
добавлено поле «Перестраховочный пул ОСАГО» для интеграции в Индикатор.
добавлено поле «Доля в ЗНУ» для интеграции в Индикатор.
У всех добавленных показателей тип данных: Булево. Способ заполнения: из учетной системы/ Excel.
изменена разрядность показателей:
- Взвешенная по вероятности приведенная стоимость,
- Риск % ставок (рост),
- Риск % ставок (снижение),
- Влияние на риск неплатежа (для реестров денежных потоков при оценке доли перестраховщиков),
Число (15,2).
в Прил.3 изменен порядок расчета N` - число кварталов из N за которое доступны данные о ЗП,
исправлена ошибка проверки данных о ЗП на неположительность: ранее проверялась ЗП за все 20 кварталов, теперь – за N кварталов.
добавлены 2 новых показателя:
- Права требования по суброгациям и регрессам,
- Годные остатки,
изменены алгоритмы заполнения показателей:
- Доля перестраховщиков в правах требований по суброгациям и регрессам и годных остатках.
в связи с созданием нового реестра «Резервы для расчета СР и НРМП» не заполняются исторические показатели,
добавлены алгоритмы заполнения показателей:
- КРНП на отчетную дату по договорам, передающим страховой риск,
- КРНП на отчетную дату по договорам, не передающим страховой риск,
- КРНУ на отчетную дату по договорам, передающим страховой риск,
- КРНУ на отчетную дату по договорам, не передающим страховой риск,
- КРНПВУ на отчетную дату,
по данным реестра «Расчет КРНП, КРНУ, КРНПВУ». Алгоритмы действуют при наличии записей в реестре «Журнал договоров перестрахования».
добавлена возможность расчета на стороне Калькулятора показателей, ранее загружаемых из учетной системы:
- Страховые премии за перестрахование основных договоров страхования (сострахования) и договоров, принятых в перестрахование, признанных в течение отчетного периода,
в связи с созданием нового реестра «Резервы для расчета СР и НРМП» изменены алгоритмы заполнения показателей:
- Уменьшение резерва премий, всего,
- Доля перестраховщиков в уменьшении резерва премий, учитываемая при определении нормативного размера маржи платежеспособности,
- Уменьшение резерва убытков, всего,
- Доля перестраховщиков в уменьшении резерва убытков, учитываемая при определении нормативного размера маржи платежеспособности,
- Увеличение резерва премий, всего,
- Доля перестраховщиков в увеличении резерва премий, учитываемая при определении нормативного размера маржи платежеспособности,
- Увеличение резерва убытков, всего,
- Доля перестраховщиков в увеличении резерва убытков, учитываемая при определении нормативного размера маржи платежеспособности,
в связи с переносом исторических данных о правах требования по суброгациям и регрессам и годных остатках из документа «Историческая информация для расчета НРМП» в реестр «Остатки по некоторым показателям БУ» внесены изменения в алгоритмы заполнения показателей:
- Увеличение стоимости прав требований по суброгациям и регрессам,
- Увеличение стоимости активов в виде полученного страховщиком застрахованного имущества (его годных остатков),
- Уменьшение стоимости прав требований по суброгациям и регрессам,
- Уменьшение стоимости активов в виде полученного страховщиком застрахованного имущества (его годных остатков).
в связи с созданием нового реестра «Резервы для расчета СР и НРМП» изменены алгоритмы заполнения показателей:
- Оценка ожидаемой величины обязательств по резерву убытков (ДПУ) на дату, предшествующую отчетной дате на 36 месяцев,
- Резерв по прямому возмещению убытков (РПВУ) на дату, предшествующую отчетной дате на 36 месяцев,
- Оценка ожидаемой величины обязательств по резерву убытков (ДПУ) на дату, предшествующую отчетной дате на 12 месяцев,
- Доля перестраховщиков в резерве убытков (ДДПУ) на дату, предшествующую отчетной дате на 12 месяцев,
- Резерв по прямому возмещению убытков (РПВУ) на дату, предшествующую отчетной дате на 12 месяцев,
- Доля перестраховщиков в резерве по прямому возмещению убытков (ДРПВУ) на дату, предшествующую отчетной дате на 12 месяцев,
в связи с переносом исторических данных о правах требования по суброгациям и регрессам и годных в реестр «Остатки по некоторым показателям БУ» внесены изменения в алгоритмы заполнения показателей:
- Права требования по суброгациям и регрессам и годные остатки на отчетную дату,
- Права требования по суброгациям и регрессам и годные остатки на дату, предшествующую отчетной дате на 36 месяцев,
- Права требования по суброгациям и регрессам и годные остатки на дату, предшествующую отчетной дате на 12 месяцев,
- Доля перестраховщиков в правах требований по суброгациям и регрессам и годных остатках на отчетную дату,
- Доля перестраховщиков в правах требований по суброгациям и регрессам и годных остатках на дату, предшествующую, отчетной дате на 12 месяцев.
изменена формула расчета резерва инвестиционных обязательств (приведена в соответствие с формулой в Индикаторе):
"Балансовая стоимость резерва" - МИН("Балансовая стоимость резерва" ; "Балансовая стоимость актива").
исправлена выявленная ошибка при расчете показателей:
- Сумма полученных возмещений доли перестраховщиков и прав требований страховщика по возмещению доли перестраховщиков в страховых выплатах,
- Сумма полученных возмещений по доле перестраховщиков и прав требований страховщика по возмещению доли перестраховщиков в прямых расходах на исполнение обязательств по страховым случаям,
- Сумма полученных возмещений по доле перестраховщиков и прав требований страховщика по возмещению доли перестраховщиков в косвенных расходах на исполнение обязательств по страховым случаям.
Суммируются показатели из реестра «Обороты по некоторым показателям БУ» передающие и не передающие страховой риск.
добавлена возможность расчета на стороне Калькулятора показателей, ранее загружаемых из учетной системы:
- Сумма страховой премии за перестрахование основных договоров страхования (сострахования) и входящего перестрахования, признанных в течение отчетного периода,
- Сумма перестраховочного вознаграждения по договорам исходящего перестрахования, соответствующего страховым премиям за перестрахование основных договоров страхования (сострахования) и входящего перестрахования, признанных в течение отчетного периода.
Расчет производится в реестре «Журнал договоров перестрахования».
для реестров денежных потоков – Сумма в рублях,
для реестра «Остатки по некоторым показателям БУ» - Права требования по суброгациям и регрессам, Годные остатки.
Внесены изменения в документы «Входящие остатки Калькулятор», «Зависимость реестров Калькулятора», «Порядок обработки реестров» в соответствии с новыми алгоритмами заполнения реестров.
Добавлен новый документ – «Настройка отключения обработки полей», в котором перечислены реестры и показатели, обработку которых можно отключить.