Версии таксономии и пилотная отчётность по 4.0. ПУРЦБ

18.02.2021

Соответствие нормативного акта версии таксономии

Указание 5455-У Изменения Приложения 1 части 2 5117-У Изменения Приложения 2 5117-У	-->	Таксономия XBRL Банка России версии 3.2 Компоненты таксономии и архитектура Табличный слой Контрольные соотношения	с 01.04.2021
Указание 5709-У Приложение 1: Часть 1 Часть 2 Часть 3 Часть 4 Часть 5 Приложение 2.	-->	Таксономия XBRL Банка России версии 4 Компоненты таксономии и архитектура Табличный слой Контрольные соотношения	с 01.10.2021

График вступления в силу таксономий:

Тип отчётности	Версия таксономии 3.2	Версия таксономии 4.0
НСО	с 01.04.2021	с 01.10.2021 (для нерегулярной отчётности) с 31.10.2021 (для регулярной отчётности)
БФО	с 31.12.2019	с 31.12.2021
Инн счета	Начиная с отчётности за 2 квартал 2020	Начиная с отчётности за 4 квартал 2021
ГКФО (сопроводительное письмо)	Начиная с отчётности за 2020	Начиная с отчётности за 2021

Метка времени

С 01.03.2021 вступает в силу требование об усилении контроля в части проверки достоверной информации о моменте подписания электронного документа, содержащего отчетность в формате XBRL.

Указание 5361-У: 1.5. Электронный документ должен содержать достоверную информацию о моменте его подписания, а также информацию о сроке действия квалифицированного сертификата УКЭП.

Метка времени_ПУРЦБ.PNG

Пилотный сбор отчётности: результаты

По результатам анализа пилотной отчетности определены:

Технически невалидные КС	Методологически невалидные КС	Необходимость незначительных структурных изменений таксономии
Случаи некорректной работы ПО Анкета-Редактор XBRL	Случаи некорректного формирования файла пилотной отчетности	Случаи некорректного формирования отчетности посредством ПО сторонних разработчиков

Не все выявленные ошибки в таксономии были устранены в финальной корректировочной версии таксономии 4.0, опубликованной на сайте Банка России 7 декабря 2020.

В марте 2021 планируется публикация еще одной версии таксономии.

Что будет поправлено в «мартовской» версии таксономии:

Технически невалидные КС

Методологически невалидные КС

Формулы периодов табличного слоя (СПОД ОСВ,СПОД ОФР, СПОД 0420429)

Типовые ошибки пилотного сбора

Неверная точка входа/неверный период, за который передаются показатели

Заполнение непредусмотренных порядком значений показателей

Заполнение показателей со знаком "-" в случае, когда порядком предусмотрено заполнение по модулю

Составление отчёта, установленного частью V Приложения 2 к Указанию

Отсутствие значений по ряду показателей 416 формы в силу отключения КС

Структура точек входа

Точка входа – сценарий представления отчетных данных, имеющих одинаковую периодичность представления, срок представления, а также иные общие ключевые параметры.

Критерии группировки отчетных показателей при формировании точек входа для представления отчетных данных в формате XBRL:

Периодичность составления и представления	месячная квартальная годовая
Срок представления	на нерегулярной основе 10 рабочих дней 30 календарных дней 45 календарных дней
Показатели деятельности	Профессиональные участники рынка ценных бумаг (малые) Профессиональные участники рынка ценных бумаг (крупные и средние), организаторы торговли и клиринговые организации

Структура точек входа таксономии XBRL

Подписаться на новости

Ещё по теме

ПУРЦБ ССД НПФ УК ПИФ XBRL ОСБУ НУ ...

ФИ НФО БФО таксономия 0420011 0420416 0420418 примечания контроли 0420401 0420404 0420409 0420413 0420455 532-П СПОД 0420410 0420411 0420260 0420261 0420521 0420522 0420164 0420165 0420201 0420204 5191-У анонс 0420454 0420412 семинар 0420154 0420156 0420158 0420417 0420402 0420155 0420443 0420255 0420514 4630-У 0420254 IFRS аренда валидация 0420253 710-П документооборот бюджетирование казначейство учет зарплаты МСФО 0420415 0420162 0420502 0420872 0420429 0420501 781-П МСФО 17 вебинар 0420414 0420432 0420431 0420459 0420264 НСО 0420527 видеообучение

Может ли отчетность страховщика подписать лицо, уполномоченное на подписание документов в адрес Банка России на основании доверенности?

18.04.2024

Какой из идентификаторов в разделе 3.2 формы 0420455 должен обеспечивать выполнение условия уникальности идентификаторов: :«Идентификатор кредитного риска» или «Идентификатор актива / неттинг пула»?

05.04.2024

Какая стоимость отражается в подразделе 2.9 «Облигации» формы 0420154 по показателю «Первоначальная стоимость» (строка 192)?

28.03.2024

Материалы 1 - 3 из 297
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец

Назад к списку