На сайт Синтегс
Материалы 1 - 3 из 190
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец
Портал
Войти через Google
Какие показатели отчетности по формам 0420254 и 0420255 необходимо предоставлять при формировании отчетности для специализированного депозитария фонда?
10.10.2023
При формировании отчетности, направляемой в специализированный депозитарий фонда, какие показатели отчетности по формам 0420254 и 0420255 необходимо представлять:
- только те показатели, достоверность которых подтверждает Специализированный депозитарий;
- полностью заполненные разделы форм, в которые входят подтверждаемые показатели;
- полный отчет по всем разделам форм 0420254 и 0420255?
При формировании отчетности по форме 0420255 и отчетности по форме 0420254 «Отчет о деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению», направляемых в специализированный депозитарий для подтверждения достоверности содержащихся в них сведений, в указанные формы отчетности включаются только те показатели, достоверность которых подтверждает специализированный депозитарий.
Кроме того, Департаментом управления данными Банка России письмом от 05.07.2023 No 46-3-1/2424 «Об отчетности негосударственного пенсионного фонда, подтверждаемой специализированным депозитарием» в адрес фондов и специализированных депозитариев были направлены разъяснения о том, что специализированным депозитариям при осуществлении проверки достоверности отчетных данных, поступающих от фондов в виде отчетов XBRL, подготовленных по точкам входа ep_nso_npf_q_30d_specdep, ep_nso_npf_y_90d_specdep, в качестве сведений, идентифицирующих управляющую компанию, фонд, которые указаны в подразделе 8.1 раздела 8 отчетности по форме 0420254 и в подразделе 5.1 раздела 5 отчетности по форме 0420255, следует использовать значения ИНН и ОГРН управляющей компании, фонда, входящие в состав идентификатора управляющей компании, идентификатора фонда, отраженного по группе аналитических признаков «Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда».
Кроме того, Департаментом управления данными Банка России письмом от 05.07.2023 No 46-3-1/2424 «Об отчетности негосударственного пенсионного фонда, подтверждаемой специализированным депозитарием» в адрес фондов и специализированных депозитариев были направлены разъяснения о том, что специализированным депозитариям при осуществлении проверки достоверности отчетных данных, поступающих от фондов в виде отчетов XBRL, подготовленных по точкам входа ep_nso_npf_q_30d_specdep, ep_nso_npf_y_90d_specdep, в качестве сведений, идентифицирующих управляющую компанию, фонд, которые указаны в подразделе 8.1 раздела 8 отчетности по форме 0420254 и в подразделе 5.1 раздела 5 отчетности по форме 0420255, следует использовать значения ИНН и ОГРН управляющей компании, фонда, входящие в состав идентификатора управляющей компании, идентификатора фонда, отраженного по группе аналитических признаков «Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда».
Подписаться на новости
Ещё по теме
Материалы 1 - 3 из 190
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец