На сайт Синтегс
Материалы 7 - 9 из 10
Начало | Пред. | 1 2 3 4 | След. | Конец
Портал
Войти через Google
Форма 0420404: рассматриваем вопросы отражения информации по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации…»
08.11.2022
Вопрос 1. Верно ли понимание, что в случае если руководитель структурного подразделения осуществляющего функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на отчетную дату находится в отпуске/командировке/на больничном (при этом его обязанности не возложены на другого работника на период его отсутствия), то информацию о таком руководителе не нужно отражать по показателю 2.4 «Количество руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком» (далее - «Количество руководителей структурных подразделений организации…»)?
Вопрос 2. В случае если руководитель структурного подразделения осуществляет функции связанные как с брокерской, так и с депозитарной деятельностью (например, руководитель юридического отдела, клиентского отдела), информацию о нем отражаем по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации…» одновременно в разрезе трех аналитических признаков:
В соответствии с пунктом 2.4 Порядка составления отчетности по форме 0420404, установленного в приложении 1 к Указанию № 5709-У (далее – Порядок по форме 0420404), по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации…» указывается количество руководителей структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров, включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком. В случае назначения исполняющего обязанности указанных лиц по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации…» отражается информация об этих лицах по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно.
Таким образом, по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации…» отчетности по форме 0420404 не отражается информация о руководителях структурных подразделений организации, находящихся на отчетную дату в отпуске, в том числе по беременности и родам или в отпуске по уходу за ребенком, а также временно нетрудоспособных.
Таким образом, по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации…» отчетности по форме 0420404 не отражается информация о руководителях структурных подразделений организации, находящихся на отчетную дату в отпуске, в том числе по беременности и родам или в отпуске по уходу за ребенком, а также временно нетрудоспособных.
Вопрос 2. В случае если руководитель структурного подразделения осуществляет функции связанные как с брокерской, так и с депозитарной деятельностью (например, руководитель юридического отдела, клиентского отдела), информацию о нем отражаем по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации…» одновременно в разрезе трех аналитических признаков:
- всего;
- количество руководителей структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих функции, непосредственно.
Принимая во внимание информацию, изложенную в вопросе 2, отмечаем, что при совмещении одним работником (специалистом) нескольких должностей, информацию о таком работнике (специалисте) следует отражать по показателю «Количество руководителей структурных подразделений организации…» отчетности по форме 0420404 в разрезе каждого из следующих аналитических признаков, указанных в пункте 2.4 Порядка по форме 0420404:
- количество руководителей структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением дилерской деятельности, брокерской деятельности, деятельности по доверительному управлению ценными бумагами;
- количество руководителей структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением депозитарной деятельности.
Подписаться на новости
Ещё по теме
Материалы 7 - 9 из 10
Начало | Пред. | 1 2 3 4 | След. | Конец