На сайт Синтегс
Материалы 1 - 3 из 180
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец
Портал
Войти через Google
Должен ли СД отражать в разделе 3 формы 0420873 данные по ПИФ, если произошла смена управляющей компании?
23.05.2022
Отчётность по форме 0420873 составляется специализированным депозитарием (СД), заключившим с управляющей компанией паевого инвестиционного фонда (далее - управляющая компания) договор на ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, ежеквартально по состоянию на последний календарный день квартала, за который предоставляется указанная отчетность.
В отчетности по форме 0420873 указывается информация о реестрах владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (далее – реестр), ведение которых осуществляет специализированный депозитарий на основании вступивших в силу договоров на ведение реестров.
В соответствии с пунктами 7.1 и 7.10 Положения Банка России от 27.12.2016 No 572-П «О требованиях к осуществлению деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг» в случае прекращения договора на ведение реестра держатель реестра, осуществляющий его ведение, обязан осуществить передачу реестра и документов, связанных с его ведением, новому держателю реестра, указанному эмитентом (лицом, обязанным по ценным бумагам), а в случае если эмитент не указал держателя реестра, которому должен быть передан реестр, то держатель реестра обязан хранить реестр и документы, связанные с его ведением, не менее пяти лет.
Информация о паевых инвестиционных фондах, в отношении которых специализированным депозитарием не переданы реестры и документы, связанные с их ведением, хранение которых на отчетную дату осуществляет специализированный депозитарий, указывается в разделе 3 отчетности по форме 0420873.
В случае если договор c управляющей компанией на ведение реестра в отношении паевого инвестиционного фонда прекращен, но специализированный депозитарий продолжает осуществлять ведение реестра на основании договора с другой управляющей компанией, информация об указанном паевом инвестиционном фонде не отражается в разделе 3 отчетности по форме 0420873.
В рамках подготовки отчетности по форме 0420873 возникает вопрос: «Должен ли СД отражать в разделе 3 формы 0420873 данные по ПИФ в случае если произошла смена управляющей компании? Ведь фактически договор на ведение реестра со старой управляющей компании расторгнут и заключен новый договор с новой управляющей компанией».
В отчетности по форме 0420873 указывается информация о реестрах владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (далее – реестр), ведение которых осуществляет специализированный депозитарий на основании вступивших в силу договоров на ведение реестров.
В соответствии с пунктами 7.1 и 7.10 Положения Банка России от 27.12.2016 No 572-П «О требованиях к осуществлению деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг» в случае прекращения договора на ведение реестра держатель реестра, осуществляющий его ведение, обязан осуществить передачу реестра и документов, связанных с его ведением, новому держателю реестра, указанному эмитентом (лицом, обязанным по ценным бумагам), а в случае если эмитент не указал держателя реестра, которому должен быть передан реестр, то держатель реестра обязан хранить реестр и документы, связанные с его ведением, не менее пяти лет.
Информация о паевых инвестиционных фондах, в отношении которых специализированным депозитарием не переданы реестры и документы, связанные с их ведением, хранение которых на отчетную дату осуществляет специализированный депозитарий, указывается в разделе 3 отчетности по форме 0420873.
В случае если договор c управляющей компанией на ведение реестра в отношении паевого инвестиционного фонда прекращен, но специализированный депозитарий продолжает осуществлять ведение реестра на основании договора с другой управляющей компанией, информация об указанном паевом инвестиционном фонде не отражается в разделе 3 отчетности по форме 0420873.
Подписаться на новости
Ещё по теме
Материалы 1 - 3 из 180
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец