17.09.2019

Порядок предоставления отдельных показателей для ПУРЦБ

В связи с вступлением в силу Указания Банка России от 04.04.2019 № 5117-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации» (далее – Указание Банка России № 5117-У) разъясняем следующее:

В соответствии с порядком составления отчетности по форме 0420416 «Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)», установленной в приложении 1 к Указанию № 5117-У (далее – форма 0420416) по показателю «Код региона клиента» (строка 15) указывается цифровой код, состоящий из первых двух разрядов кода, установленного Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (ОКАТО), соответствующих коду региона места нахождения (регистрации) – для клиента-резидента, являющегося юридическим лицом, а также коду региона места жительства (регистрации) или места пребывания физического лица – для клиента-резидента, являющегося физическим лицом. При отсутствии у физического лица места жительства (места пребывания) на территории Российской Федерации указывается значение 00.

В соответствии с порядком составления отчетности по форме 0420418 «Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и деятельности по инвестиционному консультированию», установленной в приложении 1 к Указанию № 5117-У (далее – форма 0420418) по показателю «Код региона (страны)» (строки 7, 12, 20, 22) для юридических лиц – резидентов указываются в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (ОКАТО) первые два разряда кода субъекта Российской Федерации, на территории которого зарегистрировано юридическое лицо, для физических лиц – резидентов указываются первые два разряда кода субъекта Российской Федерации в соответствии с ОКАТО, на территории которого зарегистрировано физическое лицо. В случае невозможности определить субъект Российской Федерации, на территории которого зарегистрировано лицо, указывается значение 00.

При этом отмечаем, что в выпадающем списке значений, реализованных в таксономии XBRL Банка России версии 3.1, значение «00» в поле по показателям «Код региона клиента» (строка 15) отчетности по форме 0420416 и «Код региона (страны)» (строки 7, 12, 20, 22) отчетности по форме 0420418 отсутствует.

Таким образом, в таксономии XBRL Банка России версии 3.1 при необходимости отражения значения «00» по показателям «Код региона клиента» (строка 15) отчетности по форме 0420416 и «Код региона (страны)» (строки 7, 12, 20, 22) отчетности по форме 0420418 указанные показатели не заполняются (остаются пустыми). При этом в данном случае показатель «Комментарий» (строка 28) отчетности по форме 0420416 должен содержать значение «00». 


Ещё по теме

29.10.2020 Банк России согласовал продление пилотного сбора отчётности по таксономии 4.0
По запросам представителей рынка НФО

27.10.2020 Проекты указаний Банка России в рамках перехода на таксономию 4.0
Основные изменения и планируемые даты вступления силу указаний

21.10.2020 Проект Указания Банка России об отчётности АИФ и УК
Планируемая дата вступления в силу -  с 1 октября 2021 года

Заказать звонок

Укажите свой контактный телефон, и мы перезвоним вам в течении 5 минут

Заказать услугу
Прикрепить свои файлы