30.03.2020

АИФ и УК: предоставление НСО и БФО в период до 30.06.2020

В связи с письмом Банка России от 20.03.2020 № 015-54/2082 «О комплексе мер по поддержке рынка коллективных инвестиций» до сведения акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний доводится информация о крайних сроках представления надзорной и бухгалтерской (финансовой) отчетности, предусмотренной Указанием Банка России от 08.02.2018 № 4715-У в период до 30.06.2020.
    • Отчетность управляющих компаний в период с момента опубликования настоящего письма (27.03.2020) до 30.06.2020 должна представляться управляющими компаниями в Банк России с учетом сроков, изложенных в приложении к письму Банка России (см. приложенные файлы).
    • Отчетность акционерных инвестиционных фондов в период с момента опубликования настоящего письма (27.03.2020) до 30.06.2020 должна представляться акционерными инвестиционными фондами в Банк России с учетом сроков, изложенных в приложении к письму Банка России (см. приложенные файлы).
Также обращаем внимание, что в соответствии с пунктом 2.11 Правил формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России (версия 3 от 27.11.2019) при необходимости представления в Банк России измененных (дополненных) данных по уже представленной отчетности, акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания должны представить в Банк России отчетный файл, содержащий в себе полный массив как измененных (дополненных), так и неизмененных (ранее представленных) отчетных данных, предусмотренных точкой входа.

Сроки сдачи отчетности

 Отчетная дата  Точка входа Таксономии XBRL  Код формы по ОКУД и ее наименование  Последняя дата срока представления
без учета Информационного письма
 Последняя дата срока представления
с учетом Информационного письма
 Последняя дата срока представления финальной версии пакета с отчетностью с учетом Информационного письма
 31.12.2019  ep_purcb_y
    •  0420002 Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации
    • 0420003 Отчет о финансовых результатах некредитной финансовой организации
    • 0420004 Отчет об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации
    • 0420005 Отчет о потоках денежных средств некредитной финансовой организации
    • примечания к бухгалтерской (финансовой) отчетности
 17.04.2020  30.06.2020  30.06.2020
 29.02.2020  ep_nso_purcb_m_30d
    •  *Форма 0420413 «Расчет собственных средств»
    • 0420410 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета»
    • 0420411 «Отчет о доходах и расходах»   
    • все остальные формы, входящие в состав точки входа
 10.04.2020
    • 10.04.2020
    • 30.04.2020
    • 30.04.2020
    • 30.06.2020
 30.06.2020
 31.03.2020      ep_nso_purcb_m_q_10d_ex_reestr_0420417  
    • *Форма 0420415 «Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам»
    • все остальные формы, входящие в состав точки входа

 17.04.2020
    •  17.04.2020
    •  30.06.2020

 30.06.2020
 ep_nso_purcb_m_q_10d_reestr_0420417  0420417 «Отчет о внебиржевых сделках»  17.04.2020  30.06.2020  30.06.2020
 ep_nso_purcb_m_q_30d
    •  *Форма 0420413 «Расчет собственных средств»
    • *Форма 0420420 «Отчет регистратора»
    • Форма 0420410 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета»
    • Форма 0420411 «Отчет о доходах и расходах»
    • все остальные формы, входящие в состав точки входа
 30.04.2020
    • 30.04.2020 
    • 30.04.2020
    • 30.04.2020
    • 30.04.2020
    • 30.06.2020
     30.06.2020
 30.04.2020      ep_nso_purcb_m_10d_ex_reestr_0420417
    •  *Форма 0420415 «Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам»
    • все остальные формы, входящие в состав точки входа
 20.05.2020  
    • 20.05.2020
    • 30.06.2020
 30.06.2020
 ep_nso_purcb_m_10d_reestr_0420417  0420417 «Отчет о внебиржевых сделках»  20.05.2020  30.06.2020  30.06.2020
 ep_nso_purcb_m_q_30d
    • *Форма 0420413 «Расчет собственных средств»
    • *Форма 0420420 «Отчет регистратора»
    • Форма 0420410 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета»
    • Форма 0420411 «Отчет о доходах и расходах»
    • все остальные формы, входящие в состав точки входа
 01.06.2020  
  • 01.06.2020
  • 01.06.2020
  • 30.06.2020
  • 30.06.2020
  • 30.06.2020
 30.06.2020
 30.05.2020      ep_nso_purcb_m_10d_ex_reestr_0420417
    • *Форма 0420415 «Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам»
    • все остальные формы, входящие в состав точки входа
 15.06.2020  
    • 15.06.2020
    • 30.06.2020
 30.06.2020
 ep_nso_purcb_m_10d_reestr_0420417  0420417 «Отчет о внебиржевых сделках»  15.06.2020  30.06.2020  30.06.2020
 ep_nso_purcb_m_q_30d
    • *Форма 0420413 «Расчет собственных средств» 
    • *Форма 0420420 «Отчет регистратора»
    • Форма 0420410 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета»
    • Форма 0420411 «Отчет о доходах и расходах»
    • все остальные формы, входящие в состав точки входа
30.06.2020  30.06.2020  30.06.2020
 Дата события (для каждой даты)  ep_nso_purcb_nr  все формы, входящие в состав точки входа  в соответствии с требованиями Указания  30.06.2020  30.06.2020



Ещё по теме

29.10.2020 Банк России согласовал продление пилотного сбора отчётности по таксономии 4.0
По запросам представителей рынка НФО

27.10.2020 Проекты указаний Банка России в рамках перехода на таксономию 4.0
Основные изменения и планируемые даты вступления силу указаний

21.10.2020 Проект Указания Банка России об отчётности АИФ и УК
Планируемая дата вступления в силу -  с 1 октября 2021 года

Заказать звонок

Укажите свой контактный телефон, и мы перезвоним вам в течении 5 минут

Заказать услугу
Прикрепить свои файлы