На главную
Портал
Войти через Google
Методология заполнения реестров для Индикатора в соответствии с 781-П
17.04.2023
В разделе Инструкции выложена актуальная методология реестров по проектам 781-П (от 18 апреля 2023).Изменения:
Внесены корректировки в:
- Прочие права требования,
- Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию жизни (регуляторных),
- Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни (регуляторных),
- Права требования в части уплаты страховой премии (страховых взносов), учтенные в страховых резервах.
- Прочие права требования,
- Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию жизни (регуляторных),
- Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни (регуляторных),
- Права требования в части уплаты страховой премии (страховых взносов), учтенные в страховых резервах.
1. Добавлено поле: Стоимость согласно условиям договора.
2. Скорректирован алгоритм расчёта стоимости 781-П с учётом поля "Стоимость согласно условиям договора".
2. Скорректирован алгоритм расчёта стоимости 781-П с учётом поля "Стоимость согласно условиям договора".
1. Добавлено поле: Стоимость согласно условиям договора.
2. Скорректирован алгоритм расчёта стоимости 781-П с учётом поля "Стоимость согласно условиям договора".
2. Скорректирован алгоритм расчёта стоимости 781-П с учётом поля "Стоимость согласно условиям договора".
1. Добавлен алгоритм заполнения поля "дата возврата" в реестре "Прочие обязательства для отчётности": дату возврата добавляем из реестра "Обязательства по страховым договорам, ...".
2. Скорректирован алгоритм расчёта стоимости 781-П по страховым счетам.
2. Скорректирован алгоритм расчёта стоимости 781-П по страховым счетам.
Добавлены поля:
- "Номер договора",
- "Валюта договора",
- "Риск % ставок" (рост)",
- "Риск % ставок (снижение)"
- Резерв инвестиционных обязательств и алгоритм расчёта в Индикаторе: "РОИГ" - "Балансовая стоимость".
- "Номер договора",
- "Валюта договора",
- "Риск % ставок" (рост)",
- "Риск % ставок (снижение)"
- Резерв инвестиционных обязательств и алгоритм расчёта в Индикаторе: "РОИГ" - "Балансовая стоимость".
Добавлены поля:
- "Значение грека (актуарный)",
- "Значение G-кривой на отчетную дату (актуарный)",
- "Отн. увеличение % ставок (актуарный)",
- "Отн. уменьшение % ставок (актуарный)",
- "Риск % ставок (рост) (актуарный)",
- "Риск % ставок (снижение) (актуарный)"
Добавлен алгоритм расчёта в Индикаторе:
"Риск % ставок (рост) (актуарный)" = "Значение грека (актуарный)" * "Значение G-кривой на отчетную дату" * "Отн. увеличение % ставок" / 10000
"Риск % ставок (снижение) (актуарный)" = "Значение грека (актуарный)" * "Значение G-кривой на отчетную дату" * "Отн. уменьшение % ставок" / 10000
- "Значение грека (актуарный)",
- "Значение G-кривой на отчетную дату (актуарный)",
- "Отн. увеличение % ставок (актуарный)",
- "Отн. уменьшение % ставок (актуарный)",
- "Риск % ставок (рост) (актуарный)",
- "Риск % ставок (снижение) (актуарный)"
Добавлен алгоритм расчёта в Индикаторе:
"Риск % ставок (рост) (актуарный)" = "Значение грека (актуарный)" * "Значение G-кривой на отчетную дату" * "Отн. увеличение % ставок" / 10000
"Риск % ставок (снижение) (актуарный)" = "Значение грека (актуарный)" * "Значение G-кривой на отчетную дату" * "Отн. уменьшение % ставок" / 10000
1. Добавлено поле "Актив в недружественной стране (1.5.1)" и описание к нему.
2. Скорректирован расчёт стоимости 781-П при условии:
А) Страховая Компания указывает "Актив в недружественной стране (1.5.1)" = "Да", если договор по входящему перестрахованию заключен до 14 апреля 2022 г.
ИначеЕсли "Актив в недружественной стране (1.5.1)" = "Да" и счёт=48007, 48009 и дата возврата > 01.02.2022
Тогда "Стоимость по Положению Банка России № 781-П"=МАКС("Стоимость согласно условиям договора" + "Комиссия",0)*коэффициент, корректировка = "3.1.12.1" (см. лист "Коэф. для недружественных стран")
Б) ИначеЕсли "Участвует в расчете резервов" = "Да" и "Дата возврата (погашения, оферты)" > ИЛИ=Дата реестра И "Оплата ДС" = "Да",
Тогда "Стоимость 781-П" = "Приведенная стоимость с учетом вероятности", корректировка = "1.1"
3. Скорректировала алгоритм расчёта риска роста курса, риска снижения курса.
'Если "Участвует в расчете резервов"=да,
тогда 0 Иначе '="Стоимость 781-П" * коэффициент (см. лист "Коэф валютного курса")
4. Скорректировала меппинг для 154 ф.: заменён 2.35 и 2.35.1 на 2.34 и 2.34.1.
2. Скорректирован расчёт стоимости 781-П при условии:
А) Страховая Компания указывает "Актив в недружественной стране (1.5.1)" = "Да", если договор по входящему перестрахованию заключен до 14 апреля 2022 г.
ИначеЕсли "Актив в недружественной стране (1.5.1)" = "Да" и счёт=48007, 48009 и дата возврата > 01.02.2022
Тогда "Стоимость по Положению Банка России № 781-П"=МАКС("Стоимость согласно условиям договора" + "Комиссия",0)*коэффициент, корректировка = "3.1.12.1" (см. лист "Коэф. для недружественных стран")
Б) ИначеЕсли "Участвует в расчете резервов" = "Да" и "Дата возврата (погашения, оферты)" > ИЛИ=Дата реестра И "Оплата ДС" = "Да",
Тогда "Стоимость 781-П" = "Приведенная стоимость с учетом вероятности", корректировка = "1.1"
3. Скорректировала алгоритм расчёта риска роста курса, риска снижения курса.
'Если "Участвует в расчете резервов"=да,
тогда 0 Иначе '="Стоимость 781-П" * коэффициент (см. лист "Коэф валютного курса")
4. Скорректировала меппинг для 154 ф.: заменён 2.35 и 2.35.1 на 2.34 и 2.34.1.
Добавлено поле "Актив в недружественной стране (1.5.1)" и описание к нему.
Скорректирован расчёт риска роста курса, риск снижения курса, расчёт стоимости 781-П с учётом заполнения поля «Актив в недружественной стране (1.5.1)», добавлена таб. Коэффициенты недружественных стран.
Скорректирован расчёт риска роста курса, риск снижения курса, расчёт стоимости 781-П с учётом заполнения поля «Актив в недружественной стране (1.5.1)», добавлена таб. Коэффициенты недружественных стран.
Сформирована методология
Добавлено поле "Актив в недружественной стране (1.5.1)" и описание к нему.
Скорректирован расчёт риска роста курса, риск снижения курса, расчёт стоимости 781-П с учётом заполнения поля «Актив в недружественной стране (1.5.1)», добавлена таб. Коэффициенты недружественных стран.
Скорректирован расчёт риска роста курса, риск снижения курса, расчёт стоимости 781-П с учётом заполнения поля «Актив в недружественной стране (1.5.1)», добавлена таб. Коэффициенты недружественных стран.
1. Добавлены новые виды депозитов:
"Срочный, удостоверенный депозитным сертификатом"
"Срочный, удостоверенный иным документом, кроме депозитного сертификата"
2. Переименовано поле "Значение G-кривой на отчётную дату" на "Значение G-кривой на срок до погашения"
3. Добавлено поле "Значение G-кривой на отчётную дату", добавлен алгоритм заполнения.
4. Для поля "ЭСП для расчета стоимости" скорректирован алгоритм заполнения.
5. Внесена корректировка в формулу ЭСП для расчета стоимости:
Для депозитов со сроком действия более 90 дней - Показатель ЭСП для расчета стоимости определяется по следующему алгоритму: Ставка ЭСП по депозиту минус Значение G-кривой на дату первоначального признания + Значение G-кривой на срок до погашения, где для определения ЭСП по депозиту применяется функция определения Эффективной Ставки Процента по потоку (ЧИСТВНДОХ).
Если срок депозита менее 90 дней, тогда ЭСП для расчета стоимости должна равняться КБД на отчетную дату со сроком 0,25.
6. Добавлено поле "Актив в недружественной стране (1.5.1)" и описание к нему.
Скорректирован расчёт риска роста курса, риск снижения курса, расчёт стоимости 781-П с учётом заполнения поля «Актив в недружественной стране (1.5.1)», добавлена таб. Коэффициенты недружественных стран.
"Срочный, удостоверенный депозитным сертификатом"
"Срочный, удостоверенный иным документом, кроме депозитного сертификата"
2. Переименовано поле "Значение G-кривой на отчётную дату" на "Значение G-кривой на срок до погашения"
3. Добавлено поле "Значение G-кривой на отчётную дату", добавлен алгоритм заполнения.
4. Для поля "ЭСП для расчета стоимости" скорректирован алгоритм заполнения.
5. Внесена корректировка в формулу ЭСП для расчета стоимости:
Для депозитов со сроком действия более 90 дней - Показатель ЭСП для расчета стоимости определяется по следующему алгоритму: Ставка ЭСП по депозиту минус Значение G-кривой на дату первоначального признания + Значение G-кривой на срок до погашения, где для определения ЭСП по депозиту применяется функция определения Эффективной Ставки Процента по потоку (ЧИСТВНДОХ).
Если срок депозита менее 90 дней, тогда ЭСП для расчета стоимости должна равняться КБД на отчетную дату со сроком 0,25.
6. Добавлено поле "Актив в недружественной стране (1.5.1)" и описание к нему.
Скорректирован расчёт риска роста курса, риск снижения курса, расчёт стоимости 781-П с учётом заполнения поля «Актив в недружественной стране (1.5.1)», добавлена таб. Коэффициенты недружественных стран.
1.Скорректирована методологию в части категории бумаг.
Добавлен новый вид бумаги: "Долговые ценные бумаги организаций специального назначения - нерезидентов"
Добавлен новый вид бумаги: "Долговые ценные бумаги организаций специального назначения - нерезидентов"
Добавлено поле "Актив в недружественной стране (1.5.1)" и описание к нему.
Скорректирован расчёт риска роста курса, риск снижения курса, расчёт стоимости 781-П с учётом заполнения поля «Актив в недружественной стране (1.5.1)», добавлена таб. Коэффициенты недружественных стран.
Скорректировано условие автоматического заполнение категории БФО в Индикаторе:
Если стандарт учета = "IAS 39"
Если установлена настройка: "Учитывать остатки по брокерским счетам в составе ДС"
Тогда "СО_39: Раздел I. Активы, Строка 1, Денежные средства и их эквиваленты" Иначе
Если у контрагента "Код вида деятельности" = "02"
Тогда "СО_39: Раздел I. Активы, Строка 2, Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах"
Иначе
"СО_39: Раздел I. Активы, Строка 8, Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность "
Иначе
Если установлена настройка: "Учитывать остатки по брокерским счетам в составе ДС"
Тогда "СО_9: Раздел I. Активы, Строка 1, Денежные средства"
Иначе
"СО_9: Раздел I. Активы, Строка 12, Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность"
Скорректирован расчёт риска роста курса, риск снижения курса, расчёт стоимости 781-П с учётом заполнения поля «Актив в недружественной стране (1.5.1)», добавлена таб. Коэффициенты недружественных стран.
Скорректировано условие автоматического заполнение категории БФО в Индикаторе:
Если стандарт учета = "IAS 39"
Если установлена настройка: "Учитывать остатки по брокерским счетам в составе ДС"
Тогда "СО_39: Раздел I. Активы, Строка 1, Денежные средства и их эквиваленты" Иначе
Если у контрагента "Код вида деятельности" = "02"
Тогда "СО_39: Раздел I. Активы, Строка 2, Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах"
Иначе
"СО_39: Раздел I. Активы, Строка 8, Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность "
Иначе
Если установлена настройка: "Учитывать остатки по брокерским счетам в составе ДС"
Тогда "СО_9: Раздел I. Активы, Строка 1, Денежные средства"
Иначе
"СО_9: Раздел I. Активы, Строка 12, Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность"
Скорректирован меппинг для 154 ф.: замена 2.35 и 2.35.1 на 2.34 и 2.34.1. Добавлено поле "Риски переданы".
Сформирована методология
Добавлено описание в Общий алгоритм:
При обработке реестра "Резерв инвестиционных обязательств" добавятся строки по всем валютам, которые есть в реестре "Обязательства по выплате выгодоприобретателю".
При обработке реестра "Резерв инвестиционных обязательств" добавятся строки по всем валютам, которые есть в реестре "Обязательства по выплате выгодоприобретателю".
Подписаться на новости
Ещё по теме
×
![Увеличенное изображение]()