На сайт Синтегс
Материалы 1 - 3 из 150
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец
Портал
Войти через Google
Отчётность по форме 0420502
21.07.2021
В соответствии с Указанием № 4715-У и Указанием № 5708-У, какой из вариантов указания количества знаков после запятой для показателя «Количество размещённых акций акционерного инвестиционного фонда (количество выданных инвестиционных паев) – штук» в отчёте ОКУД 0420502 Раздел 5 «Стоимость чистых активов» является верным:
- с точным количеством знаков после запятой;
- в соответствии с количеством знаков после запятой, до которого определяется стоимость пая в соответствии с правилами доверительного управления соответствующим паевым инвестиционным фондом;
- с двумя знаками после запятой.
При заполнении показателя «Количество размещенных акций акционерного инвестиционного фонда (количество выданных инвестиционных паев)» раздела 5 отчета по форме 0420502 следует руководствоваться абзацем восьмым пункта 13 Порядка и сроков представления отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, общих положений порядка их составления, установленных в приложении 2 к Указанию No 4715-У.
Следовательно, при заполнении показателя «Количество размещенных акций акционерного инвестиционного фонда (количество выданных инвестиционных паев)» раздела 5 формы 0420502 количество акций/паев указывается в штуках с точным количеством знаков после запятой.
Аналогичный подход применяется при заполнении показателя «Количество размещенных акций акционерного инвестиционного фонда (количество выданных инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)» раздела 5 отчета по форме 0420502 «Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)», установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 13.01.2021 № 5708-У.
Следовательно, при заполнении показателя «Количество размещенных акций акционерного инвестиционного фонда (количество выданных инвестиционных паев)» раздела 5 формы 0420502 количество акций/паев указывается в штуках с точным количеством знаков после запятой.
Аналогичный подход применяется при заполнении показателя «Количество размещенных акций акционерного инвестиционного фонда (количество выданных инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)» раздела 5 отчета по форме 0420502 «Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)», установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 13.01.2021 № 5708-У.
Подписаться на новости
Ещё по теме
Материалы 1 - 3 из 150
Начало | Пред. | 1 2 3 4 5 | След. | Конец